Семьи с детьми могут не платить ндфл при продаже жилья уже с 2021 года

Как подать заявление?

Для получения отмены налога с продажи квартиры для семей с детьми нужно подать заявление в налоговую службу. Вот что нужно сделать:

1. Соберите необходимые документы:

Паспорт собственника квартиры;
Свидетельство о регистрации ребенка;
Свидетельство о браке (при наличии);
Договор купли-продажи квартиры;
Документы, подтверждающие наличие детей (свидетельство о рождении, усыновлении).
Заполните заявление:

Заявление на отмену налога с продажи квартиры можно получить в налоговой службе или скачать с их официального сайта. Заполните все необходимые поля в соответствии с указанными требованиями.

Приложите документы:

Приложите все собранные документы к заявлению. Убедитесь, что все документы подтверждают ваше право на получение отмены налога с продажи квартиры для семей с детьми.

Подайте заявление:

Подайте заполненное заявление и приложенные документы в налоговую службу. Удостоверьтесь, что все поля заполнены корректно и все необходимые документы приложены.

Ожидайте решение:

После подачи заявления и документов нужно подождать решения налоговой службы, что занимает несколько дней-недель. Уведомление о решении будет отправлено по указанному адресу.

Следуя этим шагам, можно успешно подать заявление на отмену налога с продажи квартиры для семей с детьми

Важно проверить информацию и правильность заполнения документов перед подачей

Сбор необходимых документов

Для того чтобы воспользоваться отменой налога с продажи квартиры для семей с детьми, необходимо собрать следующие документы:

Паспорт гражданина РФ с пропиской в квартире, подлежащей продаже.
Свидетельство о рождении детей.
Свидетельства о браке (если применимо).
Документы, подтверждающие наличие общих детей (например, свидетельство о браке или свидетельство о рождении общего ребенка).
Документы, подтверждающие собственность на квартиру.
Приложение к декларации о доходах (форма 3-НДФЛ) за отчетный период.

После сбора всех необходимых документов, Вы можете обратиться в налоговую инспекцию для оформления отмены налога с продажи квартиры для семей с детьми. Не забудьте предоставить все документы в полном объеме и соблюдать требования налогового законодательства.

Обращение в налоговую инспекцию

Уважаемая налоговая инспекция,

Мы хотели бы попросить отменить налог с продажи нашей квартиры. Мы понимаем, что этот налог обычно является обязательным, но в связи с нашей семейной ситуацией, просим сделать исключение.

Мы — семья с детьми, и нам нужно продать квартиру, чтобы обеспечить более просторное жилье для нашей семьи. Новое жилье будет ближе к школам и детским садам, что облегчит нам заботу о детях.

Мы приложили все необходимые документы, включая свидетельства о рождении детей и другие документы, которые подтверждают, что продажа квартиры нужна нам для улучшения условий проживания семьи.

Мы надеемся на ваше понимание и поддержку по данному вопросу. Наша семья и наши дети будут вам благодарны за ваше добровольное решение отменить налог с продажи нашей квартиры.

Семья с детьми

Расчет подоходного налога при получении льготы

Рассчитывая подоходный налог, нужно ответить последовательно на три вопроса:

Как долго продавец непрерывно владел жильем?
Какой доход получен по сделке?
Какой налоговый вычет выгоднее?

Полученную после ответов на эти вопросы сумму нужно умножить на 13% (или на 0,13 – это арифметически верно). В итоге получится сумма налога к уплате.

Вопрос 1. Как долго продавец непрерывно владел жильем?

При ответе на этот вопрос нужно посчитать минимальный предельный срок владения по правилам, изложенным выше. Если предельный срок соблюден, то есть продавец по бумагам был хозяином в течение более, чем 3 (5) лет, то налог при продаже уплачивать не нужно, вне зависимости от суммы.

Налоговую декларацию 3-НДФЛ подавать не требуется.

Если продавец является хозяином меньше установленного срока: меньше трех (вычеты на квартиры менее 3 лет и менее 5 лет); снизить сумму налога помогут налоговые льготы.

Вопрос 2. Какой доход получен по сделке?

Доходом традиционно считается сумма, указанная в договоре, вне зависимости от кадастровой стоимости. Именно к ней нужно применять налоговые вычеты и ставку НДФЛ. Такой подход допустим, только если жилье зарегистрировано на продавца до 31.12.2015 включительно.

Если недвижимость зарегистрирована после 1.01.2016, необходимо сверить сумму продажи с кадастровой стоимостью жилья, умноженную на 0,7 (понижающий коэффициент). Какая из этих цифр будет больше – ту и необходимо учитывать при расчете НДФЛ.

Алгоритм проверки несложный:

Первый шаг – заказать Росреестре справку о кадастровой стоимости на 1 января того года, в котором произошла продажа.
В готовой справке найти строку «Кадастровая стоимость».
Указанную цифру умножить на 70%.
Полученный результат сравнить с ценой договора.

Доходом с продажи будет признана наибольшая из этих сумм.

После определения дохода с учетом вышеизложенных правил, можно переходить к вычитанию из него налоговой льготы.

Вопрос 3. Какой налоговый вычет выгоднее?

Выбрать можно один из двух предоставленных законом: фиксированный или расходный. Суть следующая – из суммы дохода нужно просто вычесть сумму вычета. В результате получится сумма налогооблагаемого дохода, которую нужно умножить на 13%.

Цену продажи нужно брать с учетом правил определения суммы дохода, изложенных выше (кадастровая стоимость, умноженная на 0,7, или цена договора).

Лучше определиться с вариантом льготы прежде, чем жилье продавать. Расчет для квартиры через калькулятор НДФЛ поможет определиться, какая из льгот выгоднее в конкретном случае.

Какой налог с продажи квартиры в 2024 году

При продаже квартиры каждый гражданин обязан заплатить НДФЛ с той прибыли, которую он получил ( НК РФ). Доходом считается разница между суммой, которая была потрачена изначально на покупку недвижимости и стоимостью, полученной за ее продажу.

Например, гражданка купила квартиру в 2017 году за 4 млн. рублей. В 2018 году она продала ее за 7 млн. рублей. Доход от сделки составляет 3 млн. рублей — именно с этой суммы продавец обязана уплатить налог.

Для имущества, приобретенного до 2016 года, стоимость которого невозможно установить, налог при продаже рассчитывается следующим образом: из суммы, полученной по сделке, вычитается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей.

Продавец освобождается от обязанности уплатить налог, если срок владения имуществом:

5 лет — если недвижимость куплена с 1 января 2016 года;
3 года — если жилье приобретено до 2016 года.

С 2019 года данные сроки владения действуют для всех налогоплательщиков, в том числе и для нерезидентов РФ. Если недвижимость находилась в собственности меньше установленного срока, налоговая ставка составит 13%, независимо от резиденства. Ранее для нерезидентов налоговая ставка составляла 30%, независимо от срока владения имуществом.

Срок владения можно посмотреть в выписке из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). При этом считать нужно в месяцах: пять лет это 60 месяцев, три года — 36.

Отсчитывается срок владения по следующим правилам:

Если жилье приобретено по договору купли-продажи или долевого строительства — считать нужно с даты регистрации права собственности.
Если жилье получено по наследству — срок владения начинается с даты открытия наследства (смерти наследодателя).

Если продать квартиру раньше 3 лет, какой налог возьмут

В том случае, если продается недвижимость, которая была в собственности менее установленного законом срока, налоговая ставка составляет 13%. При этом не имеет значения каким образом недвижимость была получена в собственность.

Например, квартира была куплена в 2017 году. Так как минимальный срок владения для недвижимости приобретенной после 1 января 2016 года составляет 5 лет, если жилье будет продаваться в 2024 году — налог с продажи составит 13%.

Если имущество в собственности более 3-х лет, платить НДФЛ не нужно если:

жилье было подарено близким родственником (родители, братья, сестра, бабушки, дедушки);
недвижимость приватизировали;
собственность перешла по наследству;
квартира получена по договору содержания с иждивением.

Во всех остальных случаях, чтобы не платить налог нужно быть собственником в течение 5 лет. Субъекты РФ могут самостоятельно снижать минимальный срок владения имуществом вплоть до нуля для всех или некоторых категорий налогоплательщиков ( НК РФ).

Налог при продаже после дарения или наследства

Если гражданин решает продать подаренную или полученную по наследству квартиру, после продажи он будет обязан уплатить 13% НДФЛ. Льготы при продаже наследованного имущества законодательством не предусмотрены, в том числе и для социально незащищенных категорий граждан.

Особенности налогообложения:

Продавец должен заполнить налоговую декларацию до 30 апреля, а оплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи.
Если имущество находилось в собственности более 36 месяцев, продавец освобождается от необходимости заполнять декларацию, исчислять и уплачивать налог.
Продать жилье, полученное по наследству можно только после оформления права собственности на него.

Продать недвижимость, полученную в подарок от родственника, и не платить НДФЛ возможно также после истечения 3-х лет ( НК РФ). Близкими родственниками в соответствии с НК РФ считаются:

родители;
супруги;
дети и внуки;
бабушки и дедушки;
братья и сестры.

Кто имеет право на отмену налога?

Отмена налога с продажи квартиры для семей с детьми может применяться к следующим категориям граждан:

Семьи с двумя и более детьми.
Родители-одиночки, воспитывающие ребенка без супруга или супруги.
Родители, имеющие детей-инвалидов.
Семьи, в которых есть несовершеннолетние дети.
Семьи, усыновившие или опекающие граждан, не достигших совершеннолетия.
Для отмены налога на продажу квартиры необходимо соблюдать условия, установленные законодательством.
Если вы не уверены, подпадаете ли вы под определенную категорию или соответствуете условиям, рекомендуется обратиться за подробной консультацией к специалисту в области налогового права.

Семьи с несовершеннолетними детьми

Преимущества предложения:

1	Семьям с несовершеннолетними детьми не нужно платить налог с продажи квартиры в размере 13%.
2	Это распространяется на все виды недвижимости, включая квартиры, дома и земельные участки.
3	Освобождение от налога применяется как при покупке первой квартиры, так и при продаже уже имеющейся недвижимости.
4	Закон помогает семьям сэкономить деньги при покупке и продаже недвижимости.

Не упустите шанс воспользоваться этим уникальным предложением и сэкономить деньги. Отмена налога с продажи квартиры для семей с несовершеннолетними детьми – ваш шанс на финансовую независимость!

Семьи с трех и более детьми

Для семей, в которых есть трое и более детей, предоставляются особые условия и преимущества при отмене налога с продажи квартиры.

Такие семьи имеют право на полное освобождение от уплаты налога с продажи квартиры при ее продаже. Это позволяет семьям с трех и более детьми сэкономить значительные суммы денег при продаже своего жилья.

Дополнительно к освобождению от налога с продажи квартиры, семьям с трех и более детьми предоставляется дополнительное льготное финансирование при покупке нового жилья. Данная мера помогает семьям в получении достойного и комфортного жилья для своих детей.

Мы ввели эти меры для поддержки семей с трех и более детьми. Чтобы облегчить вашу жизнь, мы предлагаем вам возможность сэкономить на налоге при продаже квартиры и получить дополнительное финансирование для покупки нового жилья.

Свяжитесь с нашими специалистами для получения подробной информации и оформления необходимых документов. Мы поможем вам использовать все преимущества, которые предусмотрены для семей с трех и более детьми.

Сроки предоставления имущественного налогового вычета в 2024 году

Важно отметить, что сроки предоставления имущественного налогового вычета в 2024 году зависят от конкретной категории граждан и цели, на которую они оформляют возврат налоговых средств. Различные сроки для разных целей

Различные сроки для разных целей

Для большинства граждан, оформляющих налоговый вычет на приобретение или строительство жилого помещения, срок предоставления составляет до 3 лет с момента окончания налогового периода, в котором было осуществлено приобретение или начата строительство. То есть, если вы приобрели квартиру в 2024 году, то вы должны будете предоставить соответствующие документы до конца 2027 года.

Однако, в случае приобретения гражданами жилых помещений, введенных в эксплуатацию до 1 января 2014 года, срок предоставления вычета составляет до 1 января 2029 года.

Сроки предоставления налогового вычета на другие цели, такие как образование или лечение, могут быть отличными и могут различаться в зависимости от региона и конкретной ситуации каждого налогоплательщика

Поэтому важно ознакомиться с действующим законодательством и правилами налоговых вычетов в каждом отдельном случае

Итог

В 2024 году сроки предоставления имущественного налогового вычета остаются прежними, за исключением важного исключения для жилых помещений, введенных в эксплуатацию до 1 января 2014 года, для которых срок составляет до 1 января 2029 года. Для остальных категорий граждан, сроки хранения и предоставления документов остаются до 3 лет с момента окончания налогового периода, в котором было осуществлено приобретение или строительство имущества

Для кого отменят налог при продаже жилья

ЛДПР предлагает освободить от налогов владельцев комнат, квартир или домов, которые хотят продать свою недвижимость, если у них в собственности нет другого жилья или доли, сообщили «Известия».

При этом должны выполняться следующие условия: новое жилье приобретается не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором была заключена сделка по продаже старого жилья; кадастровая стоимость старого жилья ниже, чем стоимость нового, и не превышает 50 миллионов рублей.

Законопроект ЛДПР

пояснительная записка

Сейчас НДФЛ не удерживается только если человек владеет единственным жильем уже три года и получил его по договору дарения, пожизненного содержания с иждивением или по наследству. А квартира или дом должны быть приватизированы все эти три года. Если же это не единственная квартира, то для освобождения от налога нужно ждать пять лет.

Источник фото: Bannafarsai_Stock / Shutterstock.com

Кто останется в плюсе

Нововведение будет полезно тем, кто получил наследство или приватизировал единственную квартиру. Для выгодной продажи им не придется ждать три года, рассказал «Ямал-Медиа» риелтор, управляющий «ГК Еврогрупп Недвижимость» Петр Машаров.

В первую очередь это поможет людям, получающим жилье в наследство, потому что сейчас они вынуждены три года ждать. У нас на самом деле такие налоги платят и после приватизации, если ты сразу пытаешься продать, то ты платишь налог

<…> Причем это важно, потому что часто люди приватизируют, чтобы продать квартиру и купить где-то подальше от центра. Например, Москву меняют на Подмосковье, улучшают свои жилищные условия

И в данном случае это не коммерческая деятельность. Люди просто делают для себя. Очень полезна будет отмена этого налога.

Петр Машаров

риелтор

Он подчеркнул, что государство при этом, конечно, потеряет деньги, но эти потери будут такими ощутимыми, как поддержка россиян. Часть россиян новый закон обезопасит, потому что сейчас, чтобы не платить налог, некоторые граждане заключают фиктивные договоры.

В них сумма занижается, но продавец все равно платит оговоренную стоимость. Однако при расторжении договора обе стороны очень рискуют, ведь суд может назначить вернуть только указанную в договоре сумму.

Источник фото: Pixabay

Серыми схемами обычно пользуются россияне, у которых жилье является не единственным. Но новый закон позволит отказаться от такой практики и защитит продавца и покупателя от мошенников.

В какой срок нужно оплатить налог

Сумму НДФЛ, заявленную в декларации, нужно оплатить не позже 15 июля. Если эта дата выпадает на выходной, то перечислить налог можно не позже ближайшего рабочего дня. При нарушении срока на оплату возникнет недоимка. Это повлечет следующие последствия:

на сумму задолженности будут начислять пени (по ставке ЦБ РФ);
наличие недоимки будет указано в каждом требовании, которое ИФНС направляет налогоплательщику;
при неуплате налога начнется взыскание через суд и ФССП.

За нарушение сроков подачи декларации (либо если она вообще не сдана) будет начислен штраф.

Налоговую недоимку можно списать при прохождении банкротства наряду с другими долгами. ИФНС обязательно заявит свои требования в реестр кредиторов, сможет участвовать в распределении конкурсной массы. Если процедура пройдет успешно, гражданина освободят от обязательств.

Но нужно учитывать, что факт продажи недвижимости непосредственно перед обращением на банкротство может свидетельствовать о недобросовестности должника. При таких обстоятельствах возникает вероятность, что кредиторы оспорят сделку, а в списании долгов будет отказано.

Сроки рассмотрения заявления

Когда вы подаете заявление на отмену налога с продажи квартиры для семей с детьми, вам необходимо знать о сроках его рассмотрения

Обратите внимание на следующую информацию:

Срок	Длительность
1. Регистрация заявления	1 рабочий день
2. Проверка документов	3 рабочих дня
3. Рассмотрение заявления комиссией	10 рабочих дней
4. Вынесение решения	2 рабочих дня
5. Уведомление о решении	1 рабочий день

Всего процесс рассмотрения заявления может занять до 17 рабочих дней. Пожалуйста, учитывайте это при планировании своих действий.

Ориентировочный срок рассмотрения

Срок рассмотрения заявки на отмену налога с продажи квартиры для семей с детьми может различаться в зависимости от различных факторов. После подачи заявления и предоставления необходимых документов начинается проверка и анализ данных.

Обычно среднее время ожидания рассмотрения заявки составляет около 30-60 дней. Но необходимо учесть, что этот срок может быть продлен, если требуется дополнительная проверка или возникают дополнительные вопросы со стороны органов.

Наша команда специалистов сокращает время рассмотрения заявок, чтобы клиенты смогли воспользоваться программой быстрее возможного.

Мы ценим ваше время и стремимся обеспечить оперативное рассмотрение заявки и предоставление результатов.

Возможные причины задержки

Одной из причин задержки отмены налога с продажи квартиры для семей с детьми может быть ошибка в документах или неполнота предоставленной информации. При подаче заявления необходимо убедиться, что все заполненные поля в анкете заполнены правильно и полностью.

Другой причиной задержки может стать несоответствие квалификационным требованиям. Семья должна соответствовать определенным условиям, таким как наличие детей и собственности, чтобы получить льготу по отмене налога с продажи квартиры. Если у семьи не выполняется хотя бы одно из этих требований, заявление может быть отклонено или задержано.

Причиной задержки может быть большое количество заявлений от других семей, что увеличивает время рассмотрения документов. В таком случае процесс может занять дольше.

Проблемы можно избежать, предоставив корректные и полные документы, соответствующие требованиям льготы. Если у вас есть вопросы или нужна дополнительная информация о задержке, обратитесь в нашу службу поддержки клиентов.

Вопрос-ответ:

Какие изменения будут в имущественном налоговом вычете в 2024 году?

В 2024 году в России будет введен новый имущественный налоговый вычет. По новым правилам, граждане смогут получить вычет в размере 2 миллиона рублей на покупку жилой недвижимости или почти половину этой суммы на покупку коммерческой недвижимости.

Кто имеет право на получение имущественного налогового вычета в 2024 году?

Право на получение имущественного налогового вычета в 2024 году имеют граждане России, которые планируют приобрести жилую или коммерческую недвижимость в течение года. Вычет будет доступен как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

Какие документы необходимы для получения имущественного налогового вычета в 2024 году?

Для получения имущественного налогового вычета в 2024 году необходимо предоставить следующие документы: копию паспорта, документ, подтверждающий право собственности на приобретаемое имущество, справку о доходах за последний год, а также документы, подтверждающие платежеспособность и финансовую состоятельность заявителя.

Какой будет ставка налога на имущество в 2024 году?

В 2024 году ставка налога на имущество будет оставаться прежней и будет составлять 0,1% от кадастровой стоимости недвижимости. Однако, благодаря новому имущественному налоговому вычету, граждане смогут снизить размер налога на определенную сумму, в зависимости от стоимости приобретаемого имущества.

От каких налогов можно получить вычет по имуществу в 2024 году?

В 2024 году граждане России смогут получить вычет по имуществу только по налогу на доходы физических лиц. Вычет нельзя будет получить по налогу на прибыль организаций или единому налогу на вмененный доход для индивидуальных предпринимателей.

Какие изменения ожидаются в имущественном налоговом вычете в 2024 году?

В 2024 году планируется внести ряд изменений в имущественный налоговый вычет. Во-первых, предлагается увеличить максимальную сумму вычета до 3 миллионов рублей. Во-вторых, будут изменены условия получения вычета для приобретения первого жилья. Вместо нынешнего требования проживания в арендуемом жилье не менее трех лет, будет достаточно проживать в нем не менее одного года. Это облегчит процесс получения вычета для многих граждан. Кроме того, предполагается расширить список расходов, на которые можно будет получить вычет.

Каковы основные преимущества имущественного налогового вычета?

Имущественный налоговый вычет является одной из форм налогового стимулирования, предоставляемой государством. Основные преимущества этого вычета заключаются в том, что гражданинам предоставляется возможность снизить размер налоговых платежей путем учета определенной суммы расходов на приобретение или строительство жилья. Другими словами, граждане могут получить часть денег обратно, которые были потрачены на покупку или постройку недвижимости. Это позволяет сэкономить деньги и снизить финансовую нагрузку.

Имущественный вычет при продаже квартиры: как можно сэкономить на налогах

Некоторые недобросовестные продавцы хотят уклониться от обязательств налогообложения и умышленно снижают цену за квартиру. По документам, прибыли от совершённой сделки нет — соответственно, и удерживать НДФЛ не с чего. Во многих подобных случаях в качестве дохода будет считаться 70% кадастровой стоимости объекта.

Это ограничение мотивирует собственников не занижать цену на жильё. Если сделка уже состоялась, основой для расчёта налога будут считаться 70% от кадастра на 1 января текущего года. Чтобы узнать конкретную сумму, следует воспользоваться услугой официального сайта ЕГРН. В поисковой строке реестра достаточно указать кадастровый номер или полный адрес объекта.

Для наглядности приведём пример. Предположим, в 2020 году менеджер Олег приобрёл однушку за 3 000 000 рублей, а в следующем продал её за 3 200 000 рублей. Кадастр составил 3 800 000 рублей. Если умножить это значение на коэффициент в 0,7 (70%) выходит 2 660 000 рублей.

Из примера видно, что в декларации нужно будет указать большую сумму.

Разберём обратную ситуацию. Допустим, кадастровая стоимость квартиры из нашего примера составила 4 800 000 рублей. Если высчитать 70% из этого значения, получается 3 360 000 рублей. Эта сумма больше, чем та, за которую была продана недвижимость. От неё нужно будет вычесть расходы и рассчитать НДФЛ. В нашем случае налог будет равен 46 800 рублей.

Нюансы при продаже унаследованной квартиры

Минимальный срок владения объекта, который освобождается от уплаты НДФЛ, составляет три года. Логично, что у многих наследников возникает вопрос: с какого момента начинается отчёт этого периода. Разберём разные ситуации:

по общему правилу, трёхлетний срок будет отсчитываться со дня смерти наследодателя;
если досталась квартира от умершего супруга, которая приобреталась в браке, началом отсчёта будет считаться день первоначальной регистрации права собственности.

В обоих случаях у нового владельца есть возможность сократить налогооблагаемую базу за счёт расходов наследодателя. Конечно, при условии, если на руках будут подтверждающие документы на её приобретение. Когда их нет, лучше воспользоваться положенным имущественным вычетом при расчёте НДФЛ.

Когда отменят налог с продажи квартиры семьям с детьми

Новый закон будет распространяться на доходы, которые были получены начиная с 1 января 2021 года. Получается, если в текущем году семья продает квартиру и покупает новую побольше с соблюдением всех вышеперечисленных условий, то платить налог за доход, полученный от сделки, совершенной в 2021 году, ей не придется.

ПримерСемья Ивановых купила однокомнатную квартиру в 2020 году за 4 млн рублей. В 2021 году у супругов родился второй ребенок и они решили продать старую квартиру за 5 млн рублей, чтобы купить жилплощадь больше. До отмены НДФЛ для семей с детьми, в 2022 году Ивановым пришлось бы заплатить налог после совершения сделки — 130 тысяч рублей, но после вступления в силу нового закона они освобождаются от этой обязанности.

Декларацию подавать не нужно

Освобождение от уплаты налога освобождает налогоплательщика и от обязанности подавать декларацию.

Если ваша семья попадет под льготу — подавать декларацию не нужно.

В этом случае возникает вопрос: а как налоговая узнает, что доход от продажи квартиры освобождается от уплаты налога?

У налоговой, действительно, нет информации о применяемой льготе, и налогоплательщику придется ей об этом сообщить.

Это можно сделать двумя способами:

отправить уведомление в налоговую о прошедшей сделке после ее проведения. В нем следует отразить факт применения льготы и пояснить, почему она применима (по каждому из 5-ти пунктов);
дождаться требования об уплате налога и отправить уведомление уже в ответ на требование.

Подписаны законы об отмене налога на доходы физических лиц. Один для семей с детьми при продаже земли, второй – для возмещения дольщикам при банкротстве застройщика

Президент России Владимир Путин вчера подписал закон об освобождении от НДФЛ семей с двумя и более детьми при продаже земельных участков с расположенными на них жилыми домами и хозяйственными постройками независимо от срока владения ими. Закон направлен на снижение налоговой нагрузки на семьи с детьми при улучшении ими жилищных условий.

Сейчас по общему правилу граждане освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц при продаже недвижимого имущества, которое было приватизировано, получено в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением, подарено и находилось у них в собственности не менее трёх лет. Аналогичная льгота касается и единственного жилья. В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимости для получения этой льготы составляет 5 лет.

При этом граждане, у которых двое и более детей в возрасте до 18-ти лет, а если это студенты-очники, то до 24-х лет, при продаже комнаты, квартиры или жилого дома либо их частей, а также доли в жилом помещении освобождены от НДФЛ независимо от срока владения при условии приобретения в том же году другого жилья.

Новый закон освобождает от НДФЛ доходы таких семей от продажи земельного участка и расположенных на нём хозяйственных строений и (или) сооружений, если они продаются одновременно с находящимся на нём жилым помещением, независимо от срока владения. При этом полученные от такой продажи доходы не должны использоваться в предпринимательской деятельности.

Закон вступает в силу со дня официального опубликования, а его положения распространяются на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года.

Также вчера Владимир Путин подписал закон и об освобождении от НДФЛ возмещений, полученных гражданами-дольщиками в соответствии с региональным законодательством при банкротстве застройщиков.

В случае банкротства застройщика не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц доходы, полученные гражданами – участниками строительства за счёт имущества публично-правовой компании «Фонд развития территорий».

В то же время бывают случаи, когда при банкротстве застройщиков пострадавшие участники долевого строительства, вложившие деньги в строительство многоквартирных домов, получают возмещение в виде объектов недвижимого имущества в соответствии с законодательством субъектов Российской Федерации по защите прав дольщиков. Но в этом случае эти доходы облагались НДФЛ на общих основаниях.

Новый закон освобождает такие доходы от НДФЛ в качестве меры по защите прав граждан – участников долевого строительства. Это позволяет восстановить социальную справедливость в отношении дольщиков, получивших возмещение в соответствии с законами субъектов Российской Федерации при банкротстве застройщиков.

Освобождение от НДФЛ может предоставляться лишь по одному из оснований: либо при получении возмещения в соответствии с федеральным законом о Фонде развития территорий, как и было предусмотрено, либо если оно получено по законодательству субъектов Российской Федерации.

Закон вступает в силу через месяц после официального опубликования.

30.05.2023 в 08:53

Если квартира в долевой собственности

Вычетом могут воспользоваться все владельцы по договорённости:

Если все владельцы долей одновременно продают одному покупателю, т.е. по одному договору, возврат в 1 миллион будет предоставляться на весь объект, а не на каждого собственника.

Сумма налога с продажи квартиры будет делиться — каждый владелец платит налог соразмерно своей доле.

Если владелец продает только свою долю, ему следует:

— получить согласие совладельцев;
— оформить ДКП только на свою долю;
— перечислить налог с суммы в договоре;
— воспользоваться вычетом в размере 1 млн рублей.

Каждый владелец при продаже своей доли уплачивает налог только с той суммы дохода, которая была получена им лично.

Рассчитаем налог при продаже дома в общей долевой собственности супругов (если оба владеют половиной):

Продажа каждой доли по двум договорам. Каждый собственник доли может воспользоваться вычетом в миллион рублей. Так, если дом стоит 2 млн, то оба владельца могут продать собственную долю за 1 млн рублей. С этой суммы полагается вычет в 1 млн. Значит, налог платить не надо.

Продажа по общему договору. Дом продается за 3 млн рублей. Владельцы получили по полтора миллиона. Следовательно имущественный вычет будет общим: собственники жилья уплачивают налог с 1 млн рублей.

Какие условия нужно соблюдать?

Чтобы воспользоваться отменой налога с продажи квартиры для семей с детьми, необходимо соблюдать следующие условия:

Наличие детей – Вы имеете право на отмену налога, если у вас есть дети, достигшие совершеннолетия или несовершеннолетние дети.
Соответствие состава семьи – Отмена налога применяется только к заявителям, являющимся одним из родителей или опекунами детей.
Предоставление документов – Для оформления отмены налога необходимо предоставить соответствующие документы, подтверждающие ваше право на льготу.
Продажа квартиры – Для воспользоваться отменой налога, вы должны продать квартиру и получить прибыль от продажи.
Соблюдение сроков – договор о продаже квартиры должен быть заключен в установленные законом сроки, чтобы применить налоговые льготы.

Соблюдая эти условия, вы сможете получить преимущества программы по отмене налога с продажи квартиры для семей с детьми.

Отмена налога с продажи квартиры для семей с детьми предоставляет ряд условий и преимуществ, особенно в случае продажи единственного жилого помещения.

Вам не нужно платить налог с продажи, если:

Вы являетесь собственником только одного жилого помещения.
Вы реализуете продажу после трех лет проживания в этом помещении.
Прошло более трех лет с момента регистрации сделки покупки жилого помещения.
При продаже вы получаете доход не более 2 миллионов рублей.

Если у вас есть дети и все члены вашей семьи — граждане Российской Федерации, у вас есть следующие преимущества:

Уменьшение налоговой ставки на 3%.
Возможность получить налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей.
Специальные условия и преимущества отмены налога с продажи квартиры для семей с детьми делают процесс продажи единственного жилого помещения более выгодным и доступным.

Для получения освобождения от налога с продажи квартиры для семей с детьми, вы должны оформить сделку до определенной даты. Это позволит вам сэкономить значительную сумму денег при продаже своей квартиры.

Оформление сделки до определенной даты

Не упустите возможность! Какие преимущества вы получаете при оформлении сделки до определенной даты?

Первое, вы сможете сэкономить полную сумму прибыли от продажи квартиры. Без уплаты налога с продажи, вы сможете свободно распоряжаться полученными деньгами — погасить кредит, вложить их в бизнес или приобрести новое жилье. Это увеличит вашу финансовую свободу и улучшит ваше качество жизни.

Второе, вы обеспечите финансовую защиту для вашей семьи. Отмена налога с продажи квартиры позволит вам оставить больше денег на образование и будущее ваших детей. Вы сможете использовать эти средства для оплаты учебы, дополнительных занятий и развития талантов ваших детей. Таким образом, вы создадите благоприятные условия для их успешного будущего.

Кроме того, оформление сделки до определенной даты поможет избежать юридических проблем и споров. Своевременное оформление сделки дает уверенность и защиту в случае непредвиденных ситуаций. Вы сможете спокойно заключить сделку, зная, что вы действуете в соответствии с законом и защищены им.

Не упустите эту возможность! Оформите сделку до определенной даты и получите все преимущества от отмены налога с продажи квартиры для семей с детьми. Обратитесь к нашим экспертам уже сегодня!

Порядок получения

Что нужно сделать:

— заполнить декларацию по налогам до конца года;
— подготовить бумаги, которые подтвердят продажу жилья.

Если налогоплательщиком заявлен вычет по расходной сумме, то дополнительно требуется предоставить копии документов, подтверждающие расходы:

— кассовые ордера на приход;
— расписки о том, что продавец получил деньги;
— выписки из банка;
— соответствующие чеки.

Бумаги нужно передать в ФНС по месту проживания продавца. При этом важны и оригиналы, и копии.

Оригиналы должен заверить инспектор. Такой пакет документов подтверждает правомерность получения вычета.

Заполнить и подать декларацию можно на официальном портале ФНС или через Госуслуги.

Запрещено использовать два вычета сразу. Перед тем как заполнять документ, нужно определить какой из вариантов будет выгоднее. Владелец сам решает, что ему лучше использовать. ФНС не может принудить применить какой-то определенный способ.