Если платит физлицо
Физические лица, которые приобретают товары у самозанятых или пользуются их услугами, могут платить деньги самозанятым любым способом: передать наличными, перевести на карту или электронный кошелёк, отправить почтовым или денежным переводом.
За дальнейшие действия самозанятого плательщик ответственности не несёт, однако, в его интересах получить чек как подтверждение совершённой сделки и факта её оплаты.
Ваш интерес в получении чека следующий:
- убедиться, что вторая сторона не имеет претензий по оплате;
- получить документальное подтверждение исполнения своей части договора (если работаете по договору, в чеке обязательно указаны его реквизиты);
- собрать чеки самозанятых, чтобы оформить налоговый вычет (например, на образование, если получаете от них образовательные услуги и т.п.).
Оплата наличными
Оплата самозанятому наличными возможна, например, в том случае, если вы покупаете товар в торговой точке самозанятого или лично получаете от него услугу на дому или в арендованном помещении.
При оплате наличными получение чека от самозанятого происходит непосредственно на месте сделки. Учтите, что чеки вовсе не обязательно должны быть выданы на бумаге – самозанятый может предоставить их в виде QR-кода на телефоне или экране, распечатать или отправить в электронном виде вам на почту или в мессенджер.
Где тут завалялась у меня наличка?
Оплата на карту
Заплатить самозанятому можно просто перечислив деньги на его карту или счёт. Сделать это можно:
- по номеру телефона через систему быстрых платежей или обычным банковским переводом (введите номер телефона самозанятого и выберите банк, в котором у него открыта карта или счёт и нажмите «перевести»);
- по номеру карты (введите номер карты самозанятого, сверьтесь с его персональными данными и нажмите «отправить»);
- по реквизитам счета (укажите номер счёта, сверьтесь с данными получателя и отправьте деньги).
Важно, чтобы сведения о получателе платежа совпадали ФИО лица, которое оказывало вам услуги как самозанятый. Переводы, отправленные по ошибке другим физическим лицам, практически невозможно истребовать обратно
Оплата по номеру электронного кошелька
Оплатить услуги самозанятого можно и по номеру электронного кошелька. Правда, это часто неудобно, особенно, если своего кошелька у вас не было или на вашем кошельке нет нужной суммы. Как правило, системы берут комиссии за пополнение кошельков, поэтому зачисление денег сначала на свой кошелек, чтобы потом отправлять перевод самозанятому может быть невыгодно.
Как оплатить самозанятому по номеру электронного кошелька? Всё просто: отправьте средства со своего кошелька на кошелёк самозанятого по предоставленному номеру.
Как выставить счет для оплаты
Из-за того, что в приложении «Мой налог» не предусмотрено такой опции, вопрос, как самозанятому выставить счет на оплату, приходится решать самостоятельно. Здесь доступно несколько способов.
Самостоятельное оформление
Первый вариант, как выставить счет самозанятому юрлицу — составить документ лично на компьютере или ноутбуке, после чего сделать фотографию / распечатать и предъявить получателю услуги / покупателю. Предоставление бумажного варианта вовсе не обязательно, если вторая сторона не выдвигает такое требование. Для экономии времени все операции можно проводить через мессенджеры.
Перед тем как выставить счет от самозанятого юридическому лицу, необходимо разобраться в его структуре. Теоретически он не относится к бухгалтерским документам, поэтому строгой формы не предусмотрено. Но имеются образцы, которые можно использовать для заполнения или составить бумагу самому. В ней необходимо указать следующие сведения:
- ИНН продавца;
- ФИО плательщика НПД;
- адрес и номер телефона;
- название юрлица-покупателя и ИНН;
- номер и день оформления;
- название услуги / товара;
- цена за единицу и общий итог;
- дополнительные сведения: сроки поставки, время действия и прочее.
Самозанятый выставляет счет на оплату организации при указании ставки «Без НДС», а также код валюты. По правилам платежи можно проводить в рублях и денежных единицах других стран. Если средства переводятся в банк плательщика НПД, этот нюансы нужно обсудить с финансовым учреждением, ведь в законодательстве проведение зачислений в иностранной валюте не регулировано.
Через специальные ресурсы
Второй вариант, как выставить счет от самозанятого — воспользоваться сайтами, предназначенными для решения таких задач. Один из них — самозанятые.рф. Здесь имеется раздел «Выставить счет», предназначенный для создания документа с последующей отправкой покупателю товара / услуги. После совершения операции покупатель получает чек, а продавец деньги на кошелек. Доход регистрируется в налоговой, а чек хранится в секции «Отчетность».
Чтобы выставить счет от самозанятого, потребуется несколько минут. Алгоритм такой:
- Войдите на сайт самозанятые.рф и авторизуйтесь.
- Перейдите в раздел «Прием денег» и жмите на нужный блок.
- В появившемся окне введите название товара / услуги.
- Укажите сумму и дату проведения операции.
- Введите способ отправки — почтой или через электронный ящик.
Как только покупатель проводит платеж, средства попадают на кошелек.
Бухгалтерские программы
Еще один вариант, как самозанятый иногда выставляет счет — через специальные сервисы. В Сети можно найти много программ, предоставляющих помощь в формировании бухгалтерии. В них обязательно есть форма, позволяющая выставить чек самозанятому. Минус в том, что такие расходы не имеют смысла ради получения одного бланка. Если и пользоваться программой, то в комплексе.
Ищем удаленную работу вместе! Вам поможет эта статья
Обратиться в типографию
Как вариант, самостоятельно составьте форму, а после распечатайте бланки. После этого останется только внести необходимые сведения, к примеру, название услуги, день и сумму. В дальнейшем можно пополнять бланки по мере необходимости.
Теперь вы знаете, может ли самозанятый выставить счет, и как это сделать правильно. Наиболее удобный способ — воспользоваться специальным сервисом, но можно сделать бланк самому, а потом вносить в него необходимую информацию по факту проводимой сделки.
Где лучше открыть
Перед тем как открыть расчетный счет для самозанятого-ИП или обычный счет для самозанятого-физлица, нужно сравнить основные условия обслуживания: расходы на открытие и ведение счета, комиссию за снятие или перевод наличных, количество бесплатных платежей.
Выгодные тарифы для самозанятых лиц предлагают многие банки:
- СберБанк. Открытие счета бесплатно в режиме онлайн, если нет операций, в базовом тарифе платить за банковское обслуживание не нужно. Есть специальный пакет услуг для ИП с большим количеством бесплатных платежей физлицам и бесплатной бизнес-картой. Возможность подключить бесплатный пакет «Свое дело», позволяющий оформлять чеки в приложении Сбербанк Онлайн без онлайн-кассы, формировать юридически грамотные документы по шаблонам, оплачивать налог через приложение и многое другое.
- Тинькофф. Счета для бизнеса открываются и обслуживаются бесплатно. Банк предлагает овердрафт, «бизнес-копилку» и помощь персонального менеджера. Для ИП предусмотрены 3 тарифа + дополнительная возможность премиального обслуживания. До 500 000 руб. на сервисы партнеров (можно потратить на рекламу, продвижение в интернете или на другое развитие бизнеса).
- МТС Банк. Предлагает специальные карты для самозанятых и несколько выгодных тарифов для ИП на НПД. Кроме бесплатного открытия и обслуживания счета, 5 тарифов на выбор для обслуживания счета и кэшбэк до 600 000 руб. по бизнес-карте.
- Локо-Банк. Можно оформить расчетный счет в одном из 4 тарифов, совершать бесплатные переводы физлицам на сумму до 2 млн руб. и получать кэшбэк до 15% по бизнес-карте. Бесплатно: открытие, обслуживание, онлайн-банкинг.
- ВТБ. Бесплатные банковские переводы для самозанятых ИП на свои карты и счета, отсутствие комиссии за платежи физлицам – клиентам ВТБ, 0 руб. за обслуживание счета. Банк предлагает 6 тарифов и бонусы от партнеров.
Закон не ограничивает самозанятых и ИП на НПД – они могут открывать несколько счетов в одном или в разных банках.
Преимущества и недостатки использования расчетного счета для самозанятых
Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет, определяется в том числе и масштабом его деятельности. Например, многие крупные клиенты-юрлица готовы работать только с ИП. В этом случае лучше зарегистрироваться в статусе индивидуального предпринимателя и завести счет.
При этом ИП на НПД получает такие преимущества:
- пользуется преимуществами банковского РКО – процентом на остаток средств, оформлением бесплатной бизнес-карты, кэшбэком, выгодными условиями кредитования;
- разделяет денежные потоки и контролирует поступления платежей от клиентов или покупателей;
- может подключать эквайринг;
- увеличивает клиентскую базу – сможет работать и с теми, кто готов на оплату только на расчетный счет.
Минус один – клиенту придется платить за банковское обслуживание. Кроме того, р/с в отличие от личного счета может заблокировать ФНС или банк до подтверждения легальности всех денежных поступлений.
Выводы
Итак, надо ли оформлять в банке расчетный счет, зависит от статуса физлица. ИП, выбравшие специальный налоговый режим – НПД, могут иметь р/с, но не обязаны. Самозанятым-физлицам расчетные счета недоступны – в своей работе они используют обычные счета, например, открытые при оформлении дебетовой карты, накопительные.
Услуги по открытию расчетных счетов для самозанятых без статуса предпринимателя в банках нет. ИП на НПД обслуживаются на общих условиях. Они могут выбирать любой тариф, разную валюту, открывать счета сразу в нескольких банках, оформлять одновременно обычный счет, как физлицо, и расчетный счет.
Многие банки рекомендуют разграничивать личные и коммерческие финансовые потоки. Несмотря на то, что и самозанятые, и предприниматели вправе использовать текущие счета, для бизнеса оптимально оформить отдельный – так легче отчитываться перед налоговой службой.