Что может вызвать расхождения?
Причин несоответствия данных может быть несколько. Наиболее распространенные из них — недобросовестность ведения учета и механические ошибки.
Контрагент нарушает правила учета
Существует риск, что из-за невнимательности либо халатного отношения партнер может нарушить правила учета. Например, поставщик может «забыть» зарегистрировать счет-фактуру в Книге продаж в том периоде, когда товар был реализован. Или сделать это в другом периоде, когда указанный документ был выставлен и получен покупателем. Результат такого нарушения может быть плачевным — ФНС посчитает факт реализации продукции неподтвержденным документально.
Нельзя сбрасывать со счетов и наличие компаний, которые умышленно уклоняются от налогообложения. Риск выбрать себе в партнеры такую «однодневку» может подстерегать даже самого осмотрительного бизнесмена. В результате бухгалтерии добросовестного налогоплательщика придется отвечать на требования налоговых органов и давать пояснения из-за нарушений своих «нечистых на руку» контрагентов.
Ошибки, связанные с ручным вводом данных
Нередко возникают ошибки при внесении бухгалтером сведений из «бумажных» счетов-фактур в систему учета.
Этот факт выявился при проверке крупными налогоплательщиками своих справочников партнеров через специальный сервис ФНС. В результате выяснилось, что справочники содержат ошибки в параметрах почти третьей части контрагентов.
Нередко ошибки вкрадываются в ИНН организации. В таком случае при сверке автоматизированная система ФНС попросту не найдет контрагента в своей базе данных. Это, скорее всего, повлечет за собой вопросы инспекторов об обоснованности полученной покупателем налоговой выгоды. Если такая ситуация происходит эпизодически, то в этом нет ничего страшного — бухгалтеру просто нужно будет представить соответствующее пояснение. Однако при большом количестве неверно указанных ИНН (или других параметров) бухгалтерия компании рискует увязнуть в бесконечном процессе общения с налоговой.
Шаг 3. Начать обмен документами
Дождитесь уведомления о выполнении настройки роуминга, которое поступит на указанный в заявке электронный адрес.
После того, как придет оповещение о настройке роуминга от оператора, необходимо его настроить и в 1С. Для этого зайдите в настройки ЭДО, нажмите кнопку «обновить статусы подключения». Настройки подтянуться самостоятельно, делать ничего не придется дополнительного.
Перед сдачей декларации по НДС каждый бухгалтер должен убедиться в достоверности данных о счетах-фактурах, зарегистрированных в базе, т.к. информация о них выгружается в ИФНС в составе декларации.
Снизить вероятность появления технических ошибок и расхождений при ее заполнении можно с помощью сверки данных счетов-фактур с контрагентами, которую можно осуществить с помощью сервиса 1С:Сверка .
В данной публикации мы рассмотрим пример работы с сервисом 1С:Сверка .
Контакты руководителей
В некоторых случаях могут понадобиться связь с руководством компании:
- Главный директор ЗАО «Калуга Астрал» Чернин Игорь Ильич — телефон: 8 800 700-86-68, адрес электронной почты – [email protected] .
- Заместитель директора ЗАО «Калуга Астрал» Елфимов Юрий Иванович — телефон: 8 800 700-86-68 (доб. 7006), адрес электронной почты – [email protected] .
- Руководитель проектов Терехин Степан – телефон: 8 800 700-86-68, адрес электронной почты – [email protected] .
- Руководитель проектов Финогин Сергей – телефон: 8 800 700-86-68, адрес электронной почты – [email protected] .
- Руководитель отдела разработки Федячкин Николай – icq – 338686797, адрес электронной почты – [email protected] .
Все операции по отправке и контролю прохождения отчётов бухгалтер выполняет в хорошо знакомом ему интерфейсе 1С Предприятие 8.
Мнение эксперта
1С:Эксперт по технологическим вопросам
Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!
При необходимости АО Аналитический центр можем использовать персональные данные Пользователя для ответа на претензии, исковые заявления. Сервис Астрал 1С Отчетность — Статьи по 1С — btrk Обращайтесь в форму связи
Как «Калуга Астрал» продолжит выпускать электронные подписи?
С 1 июля 2024 года меняется законодательство в сфере выпуска и применения электронной подписи. Расскажем о том, как будет работать УЦ «Калуга Астрал» и наши программные продукты в новых условиях.
Значительные изменения намечены на две ключевые даты:
До 1 июля все коммерческие УЦ проходят аккредитацию по новым правилам. О том, как будет происходить выпуск подписей, поговорим подробнее.
Что изменится в работе удостоверяющих центров с 1 июля 2024 года?
Если УЦ не прошёл аккредитацию, он теряет право выпускать электронные подписи. Ранее выпущенные подписи продолжают работать до окончания срока действия сертификата — или до 31 декабря 2024 года, если срок длится больше.
Если УЦ прошёл аккредитацию, то он может продолжить выпускать сертификаты электронной подписи, но все они будут действовать до 31 декабря 2024 года — согласно информации, полученной от Минцифры.
Следует отметить, что не для всех изменений готова законодательная база. Многие процессы ещё находятся на стадии разработки и согласования, и информация может измениться.
Что изменится в работе удостоверяющих центров с 1 января 2024 года?
С 1 января электронную подпись для руководителей организаций, ИП и нотариусов будет выдавать УЦ ФНС. Это будут неизвлекаемые сертификаты, записанные на сертифицированном носителе и в единственном экземпляре. Если ИП обратится в ФНС за новой подписью, то предыдущая просто прекратит своё действие.
Кредитные и другие организации, связанные с финансовой деятельностью, будут получать ЭП в Удостоверяющем центре ЦБ РФ.
ЭП сотрудникам бюджетных учреждений будет выдавать УЦ Федерального казначейства.
Как проходит аккредитация Удостоверяющих центров?
На каком этапе находится аккредитация УЦ «Калуга Астрал»?
Что будет, если УЦ «Калуга Астрал» не получит аккредитацию?
Мы не сомневаемся в том, что станем аккредитованным УЦ. Но понимаем, что развитие событий может быть любым. Поэтому мы уже сотрудничаем с доверенным лицом с УЦ ФНС.
С января 2024 года все подписи выдаёт УЦ ФНС. Но поток пользователей может оказаться слишком большим для одного УЦ. Поэтому ФНС доверяет возможность выпуска подписей от своего лица заранее продуманному списку организаций, которые называются «доверенное лицо ФНС».
С одной из этих организаций мы сотрудничаем — это ЭТП Росэлторг (УЦ АО ЕЭТП). Это один из лидеров рынка по выпуску ЭП. Если мы не получим аккредитацию, мы начнём принимать заявки на выпуск ЭП, но будем передавать их в УЦ Росэлторг. Кроме Росэлторга, есть ещё один резервный вариант.
Что сейчас делать пользователям электронной подписи от УЦ «Калуга Астрал»? Нужно ли срочно идти перевыпускать подпись до 1 июля?
Мы ждём заседания комиссии. Может случиться так, что комиссия соберётся после 1 июля. Тогда мы не сможем перевыпустить сертификаты наших клиентов.
Как избежать массовых требований
Самый верный способ снизить число расхождений, а следовательно, и требований ФНС — перейти на ЭДО. В этом случае покупатель и продавец работают с одним и тем же электронным документом. Если система ЭДО интегрирована с учётной системой, счёт-фактура принимается к учету автоматически. А значит, расхождения, связанные с переносом данных в учётную систему, исключены.
Однако на практике даже те компании, которые перешли на ЭДО, обмениваются электронными документами не со 100 % контрагентов. Многие небольшие компании ведут документооборот через веб-версии систем ЭДО. А значит, документы принимаются к учету вручную и могут затеряться. ЭДО, таким образом, не отменяет сверку. Скорее, эти процессы дополняют друг друга.
Сверка на бумаге
До того, как в 2015 году изменился порядок декларирования НДС, у предприятий не было необходимости сверять с контрагентами все данные по счетам-фактурам. Аналогию можно усмотреть разве что в сверке сальдо, которую ежегодно проводят акционерные общества в рамках инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности. Однако акт сверки взаимных расчетов, который при этом используется, решает совсем другую задачу, нежели сопоставление реквизитов в счетах-фактурах.
Так, в акте сверки взаимных расчетов:
- может не указываться ИНН контрагента, а если он приводится, то в шапке документа;
- может быть не внесен сам счет-фактура в акт, соответственно, и данные из него;
- не указывается ставка и сумма НДС.
Таким образом, чтобы использовать акты сверки взаимных расчётов для сопоставления данных по счетам-фактурам, форму придется адаптировать. А для этого потребуется дорабатывать бухгалтерскую систему.
Между тем время в случае с НДС критично. Учитывая сроки отчетности (п. 5 ст. 174 НК РФ), по истечении квартала у компаний есть меньше 25 дней на подготовку декларации, в том числе сверку данных по счетам-фактурам. Все ли успеют свериться вручную?
Автоматическая сверка онлайн
Чтобы налогоплательщики могли свериться с контрагентами в автоматическом режиме, компания СКБ Контур разработала сервис Контур.НДС+. Он отслеживает как ошибки в реквизитах контрагентов, проверяя их по базам налоговых органов, так и разногласия по суммам, датам, номерам счетов-фактур и прочим реквизитам.
Кроме того, пользователи могут оценить благонадежность своих поставщиков и подрядчиков и отказаться от сотрудничества с фирмой, если совокупность признаков указывает на то, что у нее могут быть финансовые проблемы или она очень похожа на «однодневку».
Дополнительные возможности Астрал Отчет
- Документооборот с контрагентами — обмен юридически значимыми документами с контрагентами, даже в том случае, если они подключены к другим спецоператорам связи;
- Бизнес-навигатор позволяет проверить любую российскую компанию на благонадежность. Вся информация берется из официальных источников. Такая процедура поможет обезопасить ваш бизнес от сделок с недобросовестными компаниями и снизить финансовые риски;
- Проверка кредитоспособности организаций. Проверьте кредитоспособность организации по методике Сбербанка России. Функционал анализирует информацию и оценивает вероятность получить кредит в банке, исходя из класса заемщика, присвоенного компании;
- План проверок субъектов предпринимательства. Сервис просигналит о возможной проверке со стороны госорганов. Чтобы узнать дату и цель проверки, достаточно ввести ИНН или ОГРН организации;
- Выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в неограниченном количестве — вся информация, которую можно найти в открытых источниках — быстро и актуально;
- Сверка НДС. Проверьте информацию в собственных книгах продаж и покупок, подготовленных для отправки в составе декларации по НДС, на соответствие с информацией в книгах продаж и покупок ваших контрагентов;
- Календарь бухгалтера — удобный инструмент с самой актуальной и полной информацией для работы бухгалтера — отслеживайте сроки сдачи отчетности в контролирующие органы;
- Сетевой режим обеспечивает доступ к единой базе данных нескольким пользователям с разных рабочих мест.
Возможности Контур.Сверки
Модуль НДС+ (Контур.Сверка) поможет пользователям решить несколько проблем сразу:
- проверить правильность реквизитов контрагентов;
- оценить благонадежность потенциального или нового партнера;
- свериться с контрагентами перед отправкой декларации по НДС.
Справочник контрагентов
Проверьте правильность данных ваших контрагентов — это позволит исключить ошибки в их параметрах. Для этого сформируйте в учетной системе справочник контрагентов и загрузите его в Контур.Сверку. Вы также можете загрузить в сервис Книги покупок и продаж, при этом указанный справочник сформируется автоматически и будет содержать данные о названии организации, ее ИНН и КПП. Далее вам необходимо будет добавить по каждому партнеру контактное лицо и адрес электронной почты. Какой из способов ввода справочника выбрать — дело ваших предпочтений.
Благонадежность партнеров
Система также позволяет предварительно оценить благонадежность компании-партнера. Информация о подозрительных факторах поступает в сервис из другой разработки СКБ Контур — системы Контур.Фокус, созданной специально для оценки контрагентов. Она работает на основе множества реестров государственных органов, а также других источников открытых данных.
Список ваших контрагентов будет маркирован разными цветами в зависимости от отсутствия или наличия подозрительных факторов
Зеленый маркер означает, что таковых не выявлено, красный говорит о ликвидации компании, а оранжевый требует обратить на нее более пристальное внимание. Кликнув на маркер, можно увидеть карточку компании, содержащую соответствующие пояснения
Сверка с партнерами
Сверка в сервисе — очень удобный и быстрый процесс. Необходимо лишь нажать кнопку «Загрузить книги покупок/продаж и начать сверку» и оценить результат.
По окончании сверки все контрагенты будут собраны в 4 группы:
Все разногласия и ошибки следует устранить в учетной системе, после чего вновь загрузить данные в сервис. Теперь вы можете быть уверены, что декларация по НДС не вызовет вопросов ни у информационной системы налоговой службы, ни у ее специалистов. Тем самым вы обезопасите компанию от риска доначисления НДС, штрафных санкций и прочих неприятностей, связанных с ошибками в декларации.
Наш менеджер уже увидел Ваше обращение и спешит помочь Вам как можно скорее!
В рабочее время (пн – пт с 9:00 до 18:00) наши менеджеры очень активны и общительны и с радостью ответят Вам в течение дня.
В остальное время – дожидайтесь ответа на следующий рабочий день.
А пока предлагаем вам:
- Почитать отзывы наших клиентов;
- Узнать о новинках для бизнеса в блоге;
- Пообщаться с нашими клиентами в группе ВКонтакте и на Facebook.
Заказ обратного звонка
Роуминг ЭДО в 1С (оператор Такском) настраивается с операторами:
- Тензор (СБиС++)
- Директум (Synerdocs)
- Калуга Астрал (Астрал.DOC, 1С-ЭДО)
- Криптэкс (Signatura)
- НТЦ СТЭК (Стэк-Документооборот)
- СКБ Контур (Диадок)
- ЗАО НУЦ
Для того чтобы настроить роуминг необходимо выполнить следующие действия: