Как рассчитать отпускные в 2024 калькулятор онлайн
Расчет отпускной выплаты необходимо осуществлять по следующему алгоритму. При этом можно воспользоваться онлайн калькулятором отпускных для быстрого расчета.
Так, чтобы рассчитать средний заработок, необходимо брать зарплату за идущие перед периодом отдыха 12 месяцев. Организация во внутренних актах может установить и другую продолжительность расчетного периода.
Однако необходимо учитывать, чтобы размер отпускных, определенных по данной методике, был не меньше, чем по стандартной. Поэтому, если в компании используется нестандартный расчет, то нужно считать отпускные по двум методикам.
Из суммы заработка, применяемого для расчета, необходимо предварительно исключить начисления, для которых уже применялся средний заработок (например, больничные, отпуска и т. д.) и иные суммы, исключаемые в соответствии с Постановлением.
Рассмотрим на примере порядок определения размера отпускных
Рассчитать общее число дней отпуска
Данную цифру указывает работник в заявлении, либо предоставляет кадровик, который рассчитывает ее исходя из времени предоставления последнего отпуска.
По закону, за каждый полный отработанный месяц сотрудник наделен правом на 2,33 дня, которые можно потратить на отдых. При этом месяц, который отработан меньше половины в расчете не используется, а который больше — учитывается как полный.
Пример: Сотрудник компании согласно графику отпускных оформляется отпуск на 14 дней, о чем указывает в заявлении.
Определить средний дневной заработок
Для определения размера среднего заработка за день требуется применять формулу:
Средний заработок = (ЗП1+ЗП2+…+ЗП12) : 12: 29, 3
Где значения ЗП1 — ЗП12 — это размер зарплаты за каждый из месяцев расчета.
Если в одном из месяцев, который используется для расчета, работник отработал не полный месяц, то коэффициент 29,3 для этого месяца должен быть пересчитан на дни, приходящиеся на период работы этого человека.
Сделать это можно по следующей формуле:
| Расчетное число дней | = | Количество календарных дней, которые фактически отработал сотрудник | Общее количество календарных дней в месяце | * | 29,3 |
С этого года вступили в действия правила, согласно которым сумму отпускных необходимо сравнивать со значением, рассчитанным исходя из МРОТ. На сегодняшний момент МРОТ в стране составляет 11280 рублей.
В результате сравнения, выбирается наибольшее значение, исходя из которого работнику производится начисление и выплата отпускных.
При это алгоритм расчета отпускных по МРОТ представляет собой следующее:
| Отпускные | = | Действующий МРОТ | Количество календарных дней, в рассматриваемом месяце (отпуска) | * | Количество календарных дней отпуска работника |
Пример:
Общая сумма зарплаты работника за последние 12 месяцев составляет 455000 рублей. Год был отработан полностью.
Средний дневной заработок работника составит:
455000 / 12 / 29,3 = 1294,08 рублей.
Рассчитать сумму отпускных
Для того, чтобы определить сумму отпускной выплату необходимо перемножить количество дней отпуска с полученным средним дневным заработком.
Пример:
Общая сумма отпускных работника составит:
1294,08 х 14 = 18117,12 рублей.
Удержать налог НДФЛ
Перед выплатой необходимо рассчитать налог, который нужно удержать с отпускных сумм. Данную сумму необходимо удержать сразу, а перечислить в бюджет в последний день месяца.
Если он выпадает на выходной день или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день.
При этом используются ставки налога:
- 13% — для исчисления налога с зарплаты резидентов России.
- 30% — для исчисления налога с сумм отпускных иностранных граждан.
Пример:
Рассчитаем сумму налога, а также сумму отпускных на руки.
Размер налога НДФЛ составит:
18117,12 х 13% = 2355 рублей.
Сумма отпускных к выдаче на руки:
18177,12 — 2355 = 15762,12 рублей.
Правила пользования калькулятором
1. Ввод данных
Для начала работы с калькулятором необходимо ввести все необходимые данные. Нужно убедиться, что все поля заполнены верно и полностью.
- Год — укажите текущий год, для которого вы хотите произвести расчет отпускных.
- МРОТ — введите значение минимального размера оплаты труда, установленного на текущий год.
- Длительность отпуска — укажите количество дней, на которые вы планируете взять отпуск.
3. Результаты расчета
Полученные результаты могут быть представлены в различной форме, в зависимости от настроек калькулятора: в виде суммы или таблицы с детализацией. В таблице могут быть указаны следующие показатели:
- Сумма отпускных — итоговая сумма, которую вам следует получить во время отпуска.
- Сумма за день — сумма, которая причитается вам за каждый день отпуска.
- Итого к выплате — сумма, которую вы должны получить после окончания отпуска.
4. Проверка результатов
После получения результатов расчета рекомендуется проверить их на соответствие законодательству. Убедитесь, что сумма отпускных правильно рассчитана и совпадает с вашими ожиданиями. Если возникли сомнения или вопросы, обратитесь к специалисту по трудовому праву или кадровому отделу вашей компании.
Как включать премии и бонусы в расчет отпускных
Включение премий и бонусов в расчет отпускных может иметь особенности в зависимости от системы оплаты труда в организации. Разберем основные варианты:
1. Включение фиксированных премий и бонусов
Если организация предусматривает выплату фиксированных премий и бонусов работникам, то эти суммы должны быть учтены при расчете среднего заработка за период, по которому осуществляется отпуск, и включены в расчет отпускных. Для этого необходимо просуммировать все фиксированные премии и бонусы, полученные сотрудником за соответствующий период, и разделить их на количество отработанных дней. Полученная сумма является среднедневным заработком, который включается в расчет отпускных.
2. Включение премий и бонусов, зависящих от выполнения плана
Если организация предусматривает выплату премий и бонусов работникам в зависимости от достижения определенных показателей (например, выполнение плана производства), то эти суммы включаются в расчет отпускных в пропорции к фактическому времени отпуска. Для этого необходимо определить процент выполнения плана за период, по которому осуществляется отпуск, и умножить его на сумму премии или бонуса. Полученная сумма включается в расчет отпускных.
3. Включение премий и бонусов в средний заработок
Согласно трудовому законодательству, включение премий и бонусов в расчет отпускных должно осуществляться на основе среднего заработка работника за определенный период. В этом случае необходимо определить средний ежемесячный заработок, включающий премии и бонусы, за определенный период. Затем этот заработок умножается на количество дней отпуска и делится на количество отработанных дней в указанном периоде. Полученная сумма является размером отпускных.
На практике возможны различные вариации при расчете отпускных с учетом премий и бонусов
Важно придерживаться требований трудового законодательства и правил, установленных в организации. Также рекомендуется консультироваться с юристами или специалистами по кадровому делопроизводству для обеспечения правильного расчета отпускных и соблюдения всех необходимых норм и правил
Какие изменения в расчете отпускных ожидаются в следующем году?
Согласно новым правилам, для расчета отпускных будут учитываться среднемесячная заработная плата работника и продолжительность отработанного им времени за расчетный период. Также будет установлен максимальный размер отпускных, который не может быть превышен.
Ожидается, что эти изменения могут повысить прозрачность и справедливость в расчете отпускных, а также обеспечить более точную оценку суммы, которую работник будет получать в период отпуска.
Какие размеры?
Законодательство Российской Федерации выступает как гарант права на отдых с сохранением рабочего места каждый год. Помимо рабочего места, также сохраняется и заработная плата. Количество средств и компенсаций за невзятый отпуск зависит от размера доходов.
Используются следующие виды расчетов:
- происходит вычисление продолжительности периода расчетов;
- высчитывается доход работника за этот срок;
- вычисляется средний доход;
- формируется сумма отпускных.
При выходе сотрудника в очередной оплачиваемый отпуск за ним сохраняются рабочее место и СДЗ
Правила вычисления средней ЗП унифицированы, и они включают все типы доходов. Период расчетов зависит от продолжительности работы в организации.
Указанный срок не может превышать одного года. Расчетное время вычисляется в календарных днях и месяцах.
Выдержка из статьи 139 ТК РФ
Промежутком расчета всегда будет выступать тот год, который шел до начала отдыха. Если сотрудник работал меньше этого срока, то при вычислении учитывается время по документам, указывающих его рабочее время в организации.
Ниже таблица покажет разницу между расчетами доходов и расходов при отпускных.
| При вычислении размера отпускных вычитаются обязательно | При вычислении доходов для отпускных исключаются |
|---|---|
| промежутки, когда сотрудник получал средний доход; | отпускные, доходы за командировки и другие доходы, устанавливающиеся на основе среднего заработка; |
| дни, когда сотрудник был временно нетрудоспособен; | доходы за время, когда работник не мог временно работать и декрет; |
| дни, когда сотрудник находился на отдыхе без сохранения ЗП. | оплаты по уходу за детьми-инвалидами. |
При расчете заработка для вычисления отпускных не учитываются периоды, когда сотрудник не выполнял работу по каким-либо причинам
После всех калькуляций, нужно вычислить средний доход за день.
Как определить размер выплаты отпускных
Согласно закону, работникам с трудовым стажем менее 6 месяцев предоставляются минимальные отпускные, которые составляют 2,33 процента от заработной платы. Работникам со стажем работы от 6 месяцев до 5 лет положено 4,33 процента от заработной платы в качестве отпускных. А работникам со стажем работы свыше 5 лет предоставляется 6,67 процента от заработной платы в качестве отпускных.
Также важным моментом при расчете отпускных является размер заработной платы работника. Выплаты отпускных рассчитываются на основе средней заработной платы, полученной работником за предшествующие 12 месяцев. Если заработная плата работника была разной в течение года, то берется среднее значение.
При расчете отпускных учитываются также возможные дополнительные выплаты, такие как премии, надбавки или другие виды компенсаций. Они включаются в среднюю заработную плату и, соответственно, влияют на размер выплаты отпускных.
Расчет отпускных проводится в соответствии с формулой, предписанной законодательством. Итоговая сумма выплаты отпускных рассчитывается как процент от средней заработной платы, умноженный на количество календарных дней отпуска. Таким образом, с учетом всех факторов, работнику будет выплачена сумма, пропорциональная его заработной плате и количеству отпускных дней.
Важные изменения в расчете выплаты
В 2024 году в формуле расчета отпускных появились некоторые изменения, которые необходимо учесть при определении размера выплаты. Новые правила учтены в законодательстве и вступили в силу с начала текущего года.
Первое важное изменение касается базы для расчета отпускных. Теперь в качестве базы для расчета используется не только среднемесячный заработок, но также учитываются все виды компенсаций и премий, полученных работником за год
Это позволяет увеличить размер выплаты и более точно отразить заслуги работника.
Еще одно важное изменение касается периода, за который учитывается заработок. Если раньше периодом для расчета отпускных был последний год работы, то теперь данный период увеличился до двух лет
Это связано с тем, что часто заработок работника в последний год может быть нерепрезентативным и не отображать его реальную стоимость для работодателя.
Также, в формулу добавился коэффициент, который учитывает степень положительной динамики зарплаты за последние два года. Это позволяет более справедливо определить размер выплаты и стимулировать работников к повышению своей производительности.
И наконец, важным изменением является установление верхнего предела для расчета отпускных. Раньше размер отпускных не мог превышать двух среднемесячных заработков работника, однако сейчас этот предел увеличен до трех среднемесячных заработков. Это также позволяет увеличить размер выплаты для работников с более высоким заработком.
Все эти изменения в формуле расчета отпускных в 2024 году вносят более справедливые и точные данные при определении размера выплаты. Новые правила позволяют учитывать разные виды дохода работника и его рост за последние два года, что способствует более справедливому вознаграждению и стимулирует работников к более высокой производительности.
Какие документы необходимы для расчета
Для корректного расчета оплаты отпускных в 2024 году необходимо обязательно подготовить следующие документы:
1. Трудовой договор или контракт
Основным документом, на основе которого производится расчет отпускных, является трудовой договор или контракт. В этом документе должны быть указаны сроки и условия отпуска, а также размер заработной платы сотрудника.
2. Табель учета рабочего времени
Табель учета рабочего времени является основным документом, который фиксирует фактически отработанные дни и часы сотрудником. Он необходим для определения количества отработанных дней и расчета начислений сотруднику.
3. Справка о заработной плате
Справка о заработной плате предоставляется сотруднику работодателем и содержит информацию о размере заработной платы за определенный период времени. Для расчета отпускных необходимо иметь справку о заработной плате за предыдущий год.
4. Документы, подтверждающие отпускные
Документами, подтверждающими отпускные, могут быть приказы о предоставлении отпуска, а также выписка из трудовой книжки о предоставленных отпусках. Эти документы необходимы для подтверждения факта предоставления отпуска и определения его продолжительности.
Обратите внимание, что перечень документов может варьироваться в зависимости от организации и ее внутренних правил и процедур
Расчёт отпускных
Формула расчёта отпускных проста:
Единственная сложность здесь в том, чтобы рассчитать среднедневной заработок за последний год перед отпуском.
Самый простой способ — разделить зарплату на 29,3 (среднее количество дней в месяце). Но это будет приблизительная цифра, немного далёкая от реальности.
Среднедневной заработок рассчитывается так:
В доход входят зарплата и премии, но исключаются отпускные, больничные, материальная помощь, командировочные и зарплата во время простоя по вине работодателя.
В отработанное время включаются рабочие дни, выходные, праздники, а также отгулы за свой счёт (если они за год не превышают 14 дней).
При этом в отработанное время не входят оплачиваемый отпуск, больничный, простой по вине работодателя с сохранением зарплаты.
Довольно сложно, поэтому приведём пример, чтобы стало понятнее.
Пример
Вы получаете зарплату 40 000 рублей. Идёте в отпуск с 5 июня. Значит, для расчёта среднедневного заработка нужна зарплата за год — с 1 июня по 31 мая.
Предположим, вы в прошлом году брали отпуск 28 дней. Из дохода за последний год (можно подсчитать по банковской карте) надо вычесть отпускные.
Для простоты расчёта возьмём зарплату 40 000 рублей и умножим на 11 месяцев (12 месяцев — отпуск). Получим 440 000 рублей.
Для расчёта отработанного времени надо из количества календарных дней в году (365) вычесть дни отпуска (28). Получим 337 дней.
Соответственно, среднедневной заработок будет равен 1 305,64 рубля:
Если вы идёте в отпуск на 28 дней, то отпускные составят 36 557,92 рубля:
Если вы идёте в отпуск на 14 дней, то — 18 278,96 рубля:
Новые требования к продолжительности отпуска
С 2024 года вступают в силу новые требования к продолжительности отпуска, которые регулируются законодательством РФ
Эти изменения важно учесть как для работодателей, так и для работников, чтобы избежать конфликтных ситуаций и непредвиденных командировок
Основные изменения:
- Увеличение минимальной продолжительности отпуска. Теперь минимальная продолжительность отпуска составляет 28 календарных дней. Это означает, что работник имеет право на отпуск длительностью не менее 4 недель.
- Право на дополнительные дни отпуска. В зависимости от трудового стажа, работник имеет право на дополнительные дни отпуска. Например, после 5 лет работы в одной организации, работник получает по 2 дополнительных дня за каждый год работы.
- Учет работы в неполный рабочий день. Закон устанавливает правила учета отпуска для работников, у которых рабочий день сокращен. В таких случаях продолжительность отпуска рассчитывается пропорционально отработанному времени.
Практическое применение новых требований:
Для правильного применения новых требований к продолжительности отпуска, работодателям необходимо учесть следующее:
- Обновить внутренние положения и договоры сотрудников, чтобы они отражали новые требования к отпускам.
- Отслеживать трудовой стаж каждого работника и предоставлять дополнительные дни отпуска в соответствии с законом.
- Правильно учитывать работу в неполный рабочий день при расчете продолжительности отпуска.
Цитата:
«Новые требования к продолжительности отпуска являются важным шагом в сфере трудовых отношений. Они обеспечивают работникам больше времени для отдыха и восстановления, что положительно сказывается на их продуктивности и здоровье.» — подчеркивает эксперт по трудовому законодательству.
Принимая во внимание новые требования к продолжительности отпуска, работодатели и работники могут обеспечить соблюдение закона и создать более благоприятные условия для работы и отдыха
Письмо Министерства труда и социальной защиты РФ от 18 июля 2023 г. № 14-6/ООГ-4763 О расчете компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении работника
16 августа 2023
Вопрос: В октябре 2022 г. работник устроился на новое место работы. В 2023 г. он отгулял только 7 из 28 дней положенного ему основного отпуска, еще у него не использован предусмотренный дополнительный отпуск 5 дней. 12 июня 2023 г. работник уволился по соглашению сторон, отработав неполный год. За какой период ему должны выплатить компенсацию за неиспользованные дни основного и дополнительного отпусков?
Департамент оплаты труда, трудовых отношений и социального партнерства Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации рассмотрел обращение от 12 июля 2023 г. о порядке расчета компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении работника и сообщает.
В соответствии с Положением о Министерстве труда и социальной защиты Российской Федерации, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 июня 2012 г. N 610, Минтруд России дает разъяснения по вопросам, отнесенным к компетенции Министерства, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Мнение Минтруда России по вопросам, содержащимся в письме, не является разъяснением и нормативным правовым актом.
На основании ст. 122 Трудового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) оплачиваемый отпуск должен предоставляться работнику ежегодно, т.е. в каждом рабочем году.
Рабочий год составляет 12 полных месяцев и в отличие от календарного года исчисляется не с 1 января, а со дня поступления работника на работу к конкретному работодателю.
В соответствии со ст. 127 Кодекса, если работник не использовал отпуска (в том числе дополнительные) за предыдущие годы, он вправе получить денежную компенсацию за все неиспользованные отпуска при увольнении.
В случае если работник отработал рабочий год полностью, то ему полагается компенсация за отпуск в полном объеме.
Вместе с тем Кодекс не предусматривает общего механизма расчета компенсации за неиспользованный отпуск. В качестве исключения такой механизм предусмотрен лишь для работников, заключивших трудовой договор на срок до двух месяцев, которым согласно ст. 291 Кодекса названная компенсация выплачивается из расчета два рабочих дня за месяц работы.
Принцип пропорциональности выплаты компенсации за неиспользованные дни отпуска при увольнении в случае, когда рабочий год полностью не отработан, закреплен в Правилах об очередных и дополнительных отпусках, утвержденных НКТ СССР 30 апреля 1930 (п.п. 28 и 29). Поскольку в Кодексе (ст. 127) это правило напрямую не установлено, следует руководствоваться указанными Правилами в части необходимости пропорциональности выплаты компенсации.
В соответствии с п. 35 Правил в случае, когда рабочий год полностью не отработан, дни отпуска, за которые должна быть выплачена компенсация, рассчитываются пропорционально отработанным месяцам. При этом излишки, составляющие менее половины месяца, исключаются из подсчета, а излишки, составляющие не менее половины месяца, округляются до полного месяца.
Количество дней неиспользованного отпуска определяется в следующем порядке: определяется стаж работника (в полных месяцах), дающий право на ежегодный оплачиваемый отпуск, и определяется количество дней отпуска, соответствующее продолжительности стажа работника, путем деления установленной работнику продолжительности отпуска на 12 месяцев и умножения на количество месяцев, включенных в стаж.
Из полученного числа необходимо вычесть количество дней отпуска, использованных работником.
При определении количества календарных дней неиспользованного отпуска, подлежащих оплате при расчете компенсации за неиспользованный отпуск, округление их законодательством не предусмотрено. Вместе с тем организация может округлить дробное количество календарных дней неиспользованного отпуска, подлежащих оплате при расчете компенсации за неиспользованный отпуск, но только в пользу работника.
| Заместитель директора департамента оплатытруда, трудовых отношений и социальногопартнерства Минтруда | Т.В. Маленко |
Сроки оплаты
Законодательно зарплата должна быть начислена дважды в месяц. Сотрудник получает сначала аванс, а потом и основную сумму. Вместе с зарплатой также выплачивается и пособие по временной нетрудоспособности.
Выдержка из статьи 136 ТК РФ
Сотрудники имеют право на отпуск раз в год с сохранением рабочего места и средней заработной платы. Отпускные сотрудник должен получить за 3 дня до выхода в отпуск.
Также не запрещено выплачивать эти средства раньше срока. Многие работодатели не особо хотят выплачивать средства после начавшегося отпуска, так как в случае проверки возможны санкции и штрафы.
Существуют специальные графики с указанием отпусков. Это делается для того, чтобы предварительно оповестить сотрудника о начале отпуска и подготовить ему положенные деньги.
Отпускные должны выплачиваться сотруднику не позднее, чем за три дня до начала отпуска
Такое же правило действует по отношению к перечислению зарплаты. Банки и другие организации не проводят выплаты на выходных, а значит, средства будут переведены в рабочий день и до начала отпуска.
Срок выплаты отпускных
Определение срока выплаты отпускных
Срок выплаты отпускных оговаривается между работником и работодателем в трудовом договоре либо в коллективном договоре предприятия. Обычно, срок выплаты отпускных составляет не более 14 дней с момента ухода работника в отпуск. Однако, он может быть растянут и до 30 дней, если у работника есть соответствующий документально подтвержденный повод для такой задержки выплаты.
Порядок расчета отпускных
Расчет отпускных в 2024 году осуществляется на основе минимального размера оплаты труда (МРОТ), который составляет _____ в месяц. Для получения суммы отпускных необходимо умножить МРОТ на количество отпускных дней, которые предоставляются работнику в соответствии с законодательством. Затем полученную сумму необходимо умножить на коэффициент, определяющий размер отпускных в зависимости от стажа работы. Коэффициент может быть различным и устанавливается внутренними документами предприятия.
Срок выплаты отпускных – важный аспект в процессе расчета суммы отпускных работникам. Установленное время выплаты позволяет работникам получить свою компенсацию вовремя и продуманно планировать свой отпуск. Соблюдение срока выплаты отпускных является гарантией соблюдения трудовых прав работников и поддержания справедливых условий труда.
Вопрос выплаты отпускных вместе с зарплатой
Законодательно выплаты зарплаты и все нюансы закреплены в статье 136 ТК РФ, в котором также оговорены и сроки. Средства выплачиваются дважды в месяц, если других условий нет в трудовом договоре.
Кроме этого, сотрудник имеет право получить средства по временной нетрудоспособности и другие компенсации, в том числе и за то, что не использовал законный отпуск. Стоит помнить, что получить деньги за ежегодный отпуск вместе с зарплатой, как правило, нельзя, но этого не запрещает законодательство. При этом, однако, все средства для отпускных и зарплаты вычисляются с единого резерва организации.
Как правило, зарплата и отпускные вместе не выплачиваются
Отпускные не являются постоянной суммой – все высчитывается, исходя из продолжительности периода расчетов, суммарных доходов, выплат, среднего заработка за день и числа отпускных дней.
Сумма за отпуск у всех различается. Эти средства не выплачиваются единовременно с ЗП. Специально предусмотрено три дня до начала отпуска.