Я продал или собираюсь продать недвижимость

В роли дарителя юридическое лицо или ИП

Данная ситуация опасна тем, что в случае исковых требований к предприятию суд может аннулировать сделку. Причем в такой ситуации продавец сам выступает в качестве пострадавшей стороны. Это может существенно затруднить процесс возвращения денег.

Нет ли угрозы банкротства

Если перед сделкой выясняется, что квартира была подарена юридическим лицом либо ИП, покупателю стоит проверить благополучность данного предприятия. Банкротство является серьезным риском при покупке после договора дарения. Если оно произойдет в полугодовой период после дарственной, соглашение может быть аннулировано по суду.

Фиктивная купля-продажа

Сделка купли-продажи является самой распространенной операцией на рынке жилья. Согласно статье 549 Гражданского кодекса РФ определение договора купли-продажи недвижимости звучит следующим образом: по договору продавец обязуется передать в собственность покупателя земельный участок, здание, сооружение, квартиру или другое недвижимое имущество за определенную плату. Естественно, в случае передачи квартиры таким способом между родственниками, речи о деньгах быть не может. Однако в данном случае существует масса нюансов, касающихся налогообложения.

Во-первых, продавец квартиры получает доход в виде стоимости квартиры. Даже если фактически деньги не передавались, стоимость жилья должна быть указана в договоре, соответственно бывшему собственнику квартиры придется заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если квартира находилась в собственности матери менее трех лет, то налог в размере 13% будет платиться с суммы более 1 млн. руб. Казалось бы, нет ничего проще – указать в договоре купли-продажи меньшую сумму, и никаких налогов платить не нужно. Но обмануть фискальные органы не так-то просто

По словам Владимира Спасского, директора юридического департамента агентства недвижимости МИАН, сделка купли-продажи между родственниками может привлечь внимание налоговых органов, поскольку здесь имеет место заключение договора между взаимозависимыми лицами. На этом основании налоговики имеют право проверить правильность применения цены по сделке. «В случае выявления отклонения цены сделки в сторону повышения или в сторону понижения более чем на 20% от рыночной цены, налоговый орган вправе доначислить соответствующую сумму налога и пени, рассчитанных таким образом, как если бы результаты этой сделки были оценены исходя из применения рыночных цен», — цитирует эксперт пункт 3 статьи 40 Налогового кодекса РФ

«В случае выявления отклонения цены сделки в сторону повышения или в сторону понижения более чем на 20% от рыночной цены, налоговый орган вправе доначислить соответствующую сумму налога и пени, рассчитанных таким образом, как если бы результаты этой сделки были оценены исходя из применения рыночных цен», — цитирует эксперт пункт 3 статьи 40 Налогового кодекса РФ.

Во-вторых, сделка купли-продажи между родственниками делает невозможным получение имущественного налогового вычета покупателем. Согласно статье 220 НК РФ, покупатель, состоящий на основании Семейного кодекса РФ в отношениях родства с продавцом, не имеет такого права.

Еще один нюанс, который может заставить принять решение не в пользу этого варианта передачи жилья родственникам – это такое понятие как «совместная собственность супругов». Многие родители, которые задумываются над тем, чтобы передать квартиру своему замужнему/женатому ребенку, вряд ли выберут этот вариант, потому что в данном случае квартира будет являться совместно нажитым имуществом, и в случае развода супруг будет иметь право претендовать на половину квартиры. Впрочем, это не единственный вариант, когда проблемы могут возникнуть из-за сложных взаимоотношений внутри семьи. «Условно говоря, мать и дочь владеют квартирой в равных долях, и мать хочет передать свою долю другому ребенку, например, сыну, у которого нет квартиры. Если она не дарит ему эту долю, а продает, то по закону она должна сначала предложить купить эту долю дочери. Причем на тех же условиях, на которых она будет в дальнейшем заключать договор купли-продажи с сыном. И только если в течение месяца дочь не изъявит желания выкупить эту долю, то в этом случае можно смело продавать свою долю другим родственникам», — говорит Ольга Рыкова, директор юридического департамента компании Panorama Estate. Кроме того, могут испортиться отношения и между продавцом и покупателем. К примеру, если мать продает свою квартиру дочери, то она вполне может и дальше жить в ней. Но если дочь захочет продать квартиру, то мать никак не сможет помешать ей в этом. Более того, в соответствии со статьей 292 ГК РФ, переход права собственности на жилой дом или квартиру к другому лицу является основанием для прекращения права пользования жилым помещением членами семьи прежнего собственника. Поэтому если вдруг отношения матери и дочери испортятся, то мать в любой момент может оказаться на улице.

Какой налог нужно уплатить при продаже квартиры, которую подарили близкие родственники?

Если вы продаете подаренную квартиру супругой, то также требуется уплатить налог по ставке 13% на сумму продажи квартиры. В случае продажи доли в квартире, которую подарили близкие родственники, налог нужно будет уплатить только на эту долю.

Когда подателем надлежащим образом уплачен налог на дарение, то при продаже подаренной квартиры налог на подаренную сумму не уплачивается.

Если не уплачивать налог при продаже подаренной квартиры, то на вас может быть возложена ответственность за неуплату налога. При этом стоит учитывать, что для несовершеннолетних получение в наследство или в дар квартиры не облагается налогом.

Кто входит в число близких родственников при подарении квартиры?
- Супруги
- Дети и родители
- Братья и сестры
- Дедушки, бабушки и внуки
С каких документов нужно начать, если вы решили продать квартиру, которую подарили близкие родственники?
- Список родственников, которые могут подарить квартиру без уплаты налога на дарение
- Документы на квартиру, подаренную вам близкими родственниками
- Документы на продажу квартиры

Как узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости (земельного участка, здания)?

Узнать кадастровую стоимость любого объекта недвижимости можно следующими способами:

1. на сайте Росреестра:

— по адресу https://pkk5.rosreestr.ru/ «Публичная кадастровая карта». Сервис позволяет узнать кадастровую стоимость земельных участков и объектов капитального строительства (зданий, сооружений). Можно выбрать на карте любой отображенный объект и узнать его кадастровую стоимость;

— по адресу https://rosreestr.ru/wps/portal/online_request «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Сервис позволяет узнать кадастровую стоимость земельных участков, объектов капитального строительства, а также помещений. Поиск возможен как по номеру объекта недвижимости (кадастровому, условному), так и по его адресу;

— по адресу https://rosreestr.ru/wps/portal/cc_ib_svedFDGKO «Получение сведений из Фонда данных государственной кадастровой оценки». Сервис позволяет узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости по кадастровому номеру.

2. из выписки из ЕГРН о кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Такая выписка выдается бесплатно любому лицу. Запрос о получении выписки заполняется по общей форме, предусмотренной для получения любой выписки из ЕГРН. Один запрос заполняется для получения одной выписки.

Запрос о предоставлении выписки из ЕГРН о кадастровой стоимости объекта недвижимости можно подать в бумажном или электронном виде.

Выписка о кадастровой стоимости объекта недвижимости выдается в течение трех рабочих дней со дня получения запроса органом регистрации прав (ч. 9 ст. 62 Закона о госрегистрации недвижимости).

Выписку обязаны выдать способом, указанным в запросе о ее получении. Если выписка была заказана в бумажном виде, то о ее готовности и возможности получения известят по электронной почте или, при наличии технической возможности, СМС-сообщением.

Если сведений об объекте в ЕГРН нет, выписку не выдадут. В этом случае вы получите уведомление об отсутствии в ЕГРН запрашиваемых сведений. Такое уведомление вам выдадут и в случае, если из запроса нельзя установить, в отношении какого именно объекта вам нужна выписка. При этом орган регистрации прав должен сначала уточнить у вас эти сведения, направив вам сообщение об уточнении сведений запроса на электронную почту (ч. 12 ст. 62 Закона о госрегистрации недвижимости).

Способы определения кадастровой величины

Владельцам недвижимости необходимо знать не только, что такое кадастровая стоимость квартиры, но и методы ее определения. Это позволит избежать спорных ситуаций при реализации квартиры или уплате очередных налогов.

Для расчета стоимости применяются методы массовой оценки. Если по каким-то причинам их использование для конкретного объекта недопустимо, то показатель будет равным рыночной стоимости, рассчитанной оценщиком.

Кадастровая стоимость жилья сильно различается по России. Для сравнения: средний кв. метр по кадастровой оценке в стране составляет около 32 тысяч рублей, в столице – он выше более, чем в 5 раз (около 166 тысяч рублей). Основным фактором, влияющим на стоимость квартиры, является местный рынок недвижимости.

Кадастровая оценка предполагает анализ рынка недвижимости и изучение основных ценообразующих факторов. Для этого эксперты выделяет определенные группы недвижимости со сходными ценообразующими факторами и техническими характеристиками. Кадастровая стоимость жилья зависит от группы, в которую оно попало (то есть от факторов, которые в большей степени схожи с представителями определенной группы).

На практике используются следующие методы:

Сравнительный. Максимально точно определяет рыночную стоимость объекта. Оценщик внимательно изучает и рыночную информацию о сделках с недвижимостью и параметры конкретного объекта. По полученным сведениям он определяет квартиру в одну из групп.
Затратный. Метод используется для объектов незавершенного строительства, в том числе жилья в недостроенной новостройке. При кадастровой оценке эксперт учитывает цену расходных материалов, стоимость земельного участка, на котором расположен оцениваемый объект, цену за подключение к коммуникациям и т.д.
Доходный. Применяется, если информации о сделках с недвижимостью на рынке не достаточно. Этот метод учитывает среднюю арендную плату, расходы на обслуживание объекта и другие факторы.

Независимый оценщик может самостоятельно выбрать методы определения стоимости конкретного объекта. Результаты оценки страхуются в рамках юридической ответственности, на них никто не может повлиять.

Процедуры определения кадастровой стоимости

Из приведенных определений понятия «кадастровая стоимость» следует, что кадастровая стоимость определяется:

1. в результате государственной кадастровой оценки

Государственная кадастровая оценка — совокупность установленных частью 3 статьи 6 закона N 237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке» процедур, направленных на определение кадастровой стоимости и осуществляемых в порядке, установленном указанным законом.

Государственная кадастровая оценка проводится по решению исполнительного органа государственной власти субъекта РФ и согласно положениям статьи 6 закона N 237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке», государственная кадастровая оценка включает в себя следующие процедуры:

1) принятие решения о проведении государственной кадастровой оценки;

2) определение кадастровой стоимости и составление отчета об итогах государственной кадастровой оценки;

3) утверждение результатов определения кадастровой стоимости.

2. вне процедуры кадастровой оценки

В законе N 237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке» предусмотрены следующие случаи определения (изменения) кадастровой стоимости вне процедуры кадастровой оценки:

— определение кадастровой стоимости вновь учтенных объектов недвижимости, ранее учтенных объектов недвижимости в случае внесения в ЕГРН сведений о них и объектов недвижимости, в отношении которых произошло изменение их количественных и (или) качественных характеристик, в период между датой проведения последней государственной кадастровой оценки и датой проведения очередной государственной кадастровой оценки (статья 16 закона).

— изменение кадастровой стоимости, определенной после исправления указанных в статье 21 закона ошибок, допущенных при определении кадастровой стоимости (статьи 20, 21 закона).

— оспаривание результатов определения кадастровой стоимости в комиссии в случае ее создания в субъекте Российской Федерации или в суде. Для обращения в суд предварительное обращение в комиссию не является обязательным (статья 22 закона).

Завышенная кадастровая стоимость. Что делать?

По официальным данным Росреестра в 2017-м году было рассмотрено 54,7 тыс. заявлений о пересмотре кадастровой стоимости 103,4 объектов. Причем, это всего 0,06% от общего количества объектов, внесенных в ЕГРН на начало 2018 года. Число собственников жилья, не согласных с кадастровой оценкой, растет с каждым месяцем…

Как можно оспорить кадастровую стоимость недвижимости?

Способов пока предлают два:

Подать заявление в комиссию при Росреестре.
Подать иск в суд.

С 2018 года и физические, и юридические лица могут сами выбирать, в какую из двух инстанций обратиться.

Давайте разберем плюсы и минусы каждого способа.

Оспаривание кадастровой стоимости в комиссии при Росреестре (досудебный пересмотр)

Оспаривание кадастровой стоимости в комиссии – процедура досудебного пересмотра оценки (статья 24.18 «Закона об оценочной деятельности»). Комиссии созданы в субъектах РФ при региональных подразделениях Росреестра.

Обращение в комиссию рассматривается один месяц. Комиссия имеет право пересмотреть кадастровую стоимость (основание №1) или принять в качестве кадастровой рыночную стоимость (основания №2).

Отказ комиссии можно обжаловать в суде, подав административный иск.

Оспаривание кадастровой стоимости в суде (судебный пересмотр)

В суд можно подавать иск и после обращения в Комиссию (в случае отрицательного решения), и вместо него.

В качестве ответчика указывают:

Инстанцию, которая утвердила завышенную кадастровую стоимость.
Росреестр.

Иск направляется в суд «родного» субъекта федерации, а не в районный суд. Оспорить КС можно в течение пяти лет после ее внесения в кадастр. Причем, пересматривать разрешено только последнюю запись в реестре.

На практике подобные дела суд рассматривает 2-3 месяца. Все факты, изложенные в иске, обосновывает и доказывает истец. Как ни странно, суды пока лояльно относятся к «кадастровым» заявителям. Процент выигранных дел в России достаточно высок.

Документы для оспаривания кадастровой стоимости

Перечень документов для комиссии и суда практически идентичен.

Заявление. Пишется заранее на имя председателя комиссии.
Справка об оспариваемой КС (выписка из ЕГРН о кадастровой стоимости).
Копии правоустанавливающих документов на объект недвижимости (заверенные у нотариуса).
Документы, которые подтверждают некорректность сведений для оценки. Или документы, доказывающие наличие технических или кадастровых ошибок.
Отчет оценщика о рыночной стоимости на дату кадастровой оценки (для основания №2) и экспертное заключение по отчету от эксперта СРО. И заключение, и отчет заказывает заявитель (на свой счет, разумеется).

При обращении в суд к пакету документов приобщаются:

Квитанции об оплате госпошлины.
Документы, подтверждающие вручение копий иска и приложений к нему другим участникам процесса.
Доверенность (если в процессе участвует представитель заявителя, а не он сам).

Проблемы пересмотра кадастровой стоимости

Проблема №1. Сложно доказать, что при оценке были допущены ошибки и нарушения

Придется разбираться, как именно проводилась оценка, какие нормы и регламенты действовали на тот момент, какие нарушения и ошибки были допущены. Без помощи специалистов сделать такой анализ практически невозможно. А услуги привлеченных специалистов бесплатными не бывают.

Проблема №2. Чтобы узнать рыночную стоимость объекта на момент кадастровой оценки, придется заказывать оценку.

Не получится самостоятельно собрать данные и сослаться на цифры «с потолка» Нужно получить документальное подтверждение рыночной цены квартиры или участка на тот момент. А его может выдать только независимый оценщик в составе СРО.

Цена услуг эксперта зависит от объекта недвижимости, региона и даже от статуса собственника. Итоговая цифра может исчисляться десятками тысяч рублей.

Стоит ли овчинка выделки?

Стоит ли затевать процедуру оспаривания кадастровой стоимости? Ведь для «правдолюбца» это всегда выливается в серьезные потери денег, времени и нервов.

Ответ на вопрос зависит от размера потенциального «приза». Выигрыш в пару сотен рублей на налоге на имущество – выигрыш сомнительный. Нецелесообразно пересматривать кадастровую оценку, если Вы освобождены от уплаты имущественного налога или пользуетесь льготами. Нет смысла оспаривать КС в регионах, где налог пока рассчитывают по инвентаризационной стоимости.

Во всех остальных случаях – попытаться стоит. Процент выигранных заявителями дел достаточно высок. Во всяком случае, пока.

Шаги для определения кадастровой стоимости

Определение кадастровой стоимости имущества является важным этапом при оценке объектов недвижимости. В данном разделе мы рассмотрим основные шаги, которые необходимо выполнить для определения кадастровой стоимости.

1. Сбор необходимых данных

Первым шагом при определении кадастровой стоимости является сбор всех необходимых данных об объекте оценки. Это может включать информацию о площади, расположении, функциональном назначении и других характеристиках объекта.

2. Анализ существующих данных

На этом этапе проводится анализ существующих данных, найденных в различных источниках, таких как кадастровые карты, архивы, базы данных и т.д. Данные, полученные в результате анализа, будут использоваться при расчете кадастровой стоимости.

3. Расчет кадастровой стоимости

На основе собранных и проанализированных данных производится расчет кадастровой стоимости объекта. Расчет может проводиться с использованием различных методов и подходов, в зависимости от типа и характеристик объекта.

4. Оформление заявления

После расчета кадастровой стоимости необходимо оформить заявление на ее установление. В заявлении должны быть внесены все необходимые данные об объекте оценки, а также приведены расчеты и методика их проведения.

5. Подача заявления в уполномоченные учреждения

После оформления заявления оно должно быть подано в уполномоченные учреждения, ответственные за установление кадастровой стоимости. При подаче заявления необходимо приложить все необходимые документы и расчеты.

6. Рассмотрение заявления и принятие решения

Уполномоченные учреждения рассмотрят заявление и примут решение о кадастровой стоимости объекта. Решение может быть принято в течение определенных сроков, установленных федеральным законодательством.

7. Оспаривание решения

В случае несогласия с принятым решением по кадастровой стоимости объекта, его можно оспорить в судебном порядке. Сроки и процедура оспаривания также определены федеральным законодательством.

8. Изменение кадастровой стоимости

Кадастровая стоимость объекта может быть изменена в результате судебного решения или по инициативе уполномоченных учреждений. Изменение кадастровой стоимости может произойти как в большую, так и в меньшую сторону.

Важно отметить, что кадастровая стоимость объектов недвижимости влияет на расчет различных налогов, таких как налог на имущество и налог на дарения. Поэтому точность определения кадастровой стоимости имеет большое значение для правильного расчета налоговых обязательств

Кто может самостоятельно рассчитать кадастровую стоимость? Кадастровую стоимость объекта недвижимости может самостоятельно рассчитать его собственник или иное заинтересованное лицо. Для этого нужна информация о характеристиках объекта и методика его оценки.

В зависимости от типа объекта и целей оценки кадастровая стоимость может быть определена на основе различных понятий, таких как рыночная стоимость, земельная стоимость или стоимость здания. Для более точного определения кадастровой стоимости можно обратиться к специалистам в области оценки недвижимости.

В заключение, определение кадастровой стоимости требует выполнения нескольких шагов, начиная от сбора данных и анализа до оформления заявления и рассмотрения его уполномоченными учреждениями. Точность и правильность определения кадастровой стоимости имеют большое значение, так как она влияет на расчет налогов и может быть основой для судебных споров.

Как правильно продать квартиру после дарения?

Кто владеет долей в квартире? Если квартира была подарена нескольким людям, то все они должны дать согласие на продажу.
Как рассчитать сумму налога? На продажи квартиры всегда входит налог, который можно уменьшить или вовсе избежать, если правильно рассчитать сумму и подать соответствующие документы в налоговую.
Можно ли продать квартиру сразу после получения подаренной доли? Да, можно. Но обязательно будет необходимость оплатить налог со всей стоимости продажи.
Что если владелец доли несовершеннолетний? Родители несовершеннолетнего должны дать письменное согласие на продажу и уплатить необходимый налог.
Список документов необходимых для продажи квартиры. Это может быть договор купли-продажи, согласие всех собственников, выписка из ЕГРН, справка об отсутствии задолженности по налогам и коммунальным услугам.
Неуплату налога. Неуплата налога может повлечь за собой серьезные последствия, вплоть до возможности лишения свободы. Где взять информацию о необходимости уплаты налога можно узнать на сайте налоговой.

Рассчитать налог на продажу квартиры после дарения можно самостоятельно или обратиться за помощью к специалистам. Главное не забывать, что за неуплату налога несет ответственность сам владелец квартиры.

Таким образом, продажа квартиры после дарения возможна, но для этого необходимы дополнительные действия и уплата налога. Но правильное оформление документов и соблюдение процедур поможет избежать проблем с налогами и открыть дверь к успешной продаже.

Если стоимость завышена

Владельцам недвижимости необходимо знать, что такое кадастровая стоимость квартиры и из чего она складывается. Совсем не редкостью являются ситуации, когда данная величина завышена. Соответственно, повышается сумма налога, которую собственник должен оплатить за квартиру.

По его результатам заявителю отправляется решение о состоянии его требования. Если был получен отказ, то его можно обжаловать в Арбитражном суде. При удовлетворении требований в государственный кадастр вносятся соответствующие изменения.

Судебный способ является дополнением к внесудебному. Если права заявителя были нарушены, то в течение трех месяцев с момента получения информации о нарушении он может подать иск в суд.

Итак, недостаточно одних теоретических знаний, что такое кадастровая стоимость квартиры. Это не позволит отстоять свои права в спорных ситуациях с начислением налога

Важно понимать весь механизм оценки реальной цены жилья и учитывать все факторы ценообразования

https://youtube.com/watch?v=u5n5-dnec9s

Продажа дарственного имущества: инструкция

Найти покупателя и договориться с ним о цене и других существенных условиях, например, о порядке передачи товара и денег.
Если совершение сделки планируется в будущем, можно составить предварительный договор, согласно которому стороны в указанный срок заключат основной. Предварительный договор совершается в той же форме, что и договор продажи.
Заключить договор купли-продажи. Продать недвижимость можно только по письменному договору. Договор продажи автомобиля можно составить как письменной в, так и в устной форме, т.е. простой договоренностью, но тогда могут возникнуть трудности при постановке транспорта на учет.
Зарегистрировать договор или переход права на имущество, если того требует закон. Права на недвижимость регистрируются в Росреестре, на автомобиль — в ГИБДД.
Заплатить налог (при необходимости).

Следующая
ДругоеСтепень родства при наследовании имущества по закону после смерти

Как продать квартиру после дарственной раньше минимального срока без уплаты налога

Предлагаю разобраться, можно ли продать дарственную квартиру без налога. Обязанность уплатить НДФЛ возникает у физлиц лишь в том случае, если, к примеру, квартиру выставили на продажу в 2021 году, и вплоть до истечения пяти лет со дня регистрации гражданина как собственника. Дату регистрации указывают в свидетельстве о праве собственности либо в выписке из ЕГРН.

Если жилье подарили близкие родственники, ждать нужно меньше – три года. Кроме того, если недвижимость выступает в качестве единственного жилья для владельца, то для избавления от необходимости уплаты налога тоже надо подождать три года вместо пяти. После этого владелец освобождается от уплаты налога при продаже жилья.

Были ли ли у вас проблемы с продажей квартиры?

Нет, продал без проблем

Да, были небольшие проблемы

Нет, я просто никогда не продавал квартиру

Были ли ли у вас проблемы с продажей квартиры?

Нет, продал без проблем	28
Да, были небольшие проблемы	36
Нет, я просто никогда не продавал квартиру	15

Частые вопросы

Какие документы нужны для продажи подаренного жилья?

При продаже подаренного жилья потребуются следующие документы: паспорта участников сделки, выписка из ЕГРН, договор дарения, договор купли-продажи, квитанция об уплате госпошлины.

Какое значение имеет кадастровая стоимость при продаже подаренной квартиры?

Сумма, с которой рассчитывается НДФЛ, не может превышать 70% кадастровой стоимости жилого помещения, пусть даже фактически жилье продали по более низкой цене. Так, если жилье продают за полтора млн рублей, а его стоимость по кадастру составляет три млн рублей, то величина налога составит не 195 тыс. руб., а 273 тыс. руб.

Как продать продать квартиру после дарения или ее долю на ребенка?

Если владельцем жилья или его доли является ребенок до 14 лет, то любые юридические действия по оформлению сделки будут совершать его родители, усыновители либо опекуны с согласия органов опеки и попечительства. Если же ребенку от 14 до 18 лет, он вправе совершать сделки с недвижимостью, которая ему принадлежит, с разрешения своих родителей, усыновителей либо опекунов, а также получив согласие органов опеки.

Нужно ли платить налог при дарении не родственнику?

Да, обязательно. Посторонние лица не входят в круг близких родственников, а следовательно, не освобождаются от уплаты НДФЛ с жилья, полученного в дар.

Каков размер налога с продажи подаренной доли в квартире

Налог с продажи подаренной доли является таким же, как и при продаже жилья целиком. То есть на продажу долей в недвижимости распространяются все существующие правила о минимальном сроке владения подаренным имуществом и об установленной законом степени родства дарителя.

Можно ли продать подаренный дом?

С точки зрения законодательства, как недвижимое имущество, дом ничем не отличается от квартиры. Подаренный дом можно продать в любой момент после того, как на жилье были зарегистрированы права в Росреестре. Когда в реестр недвижимости внесена соответствующая запись, возникает право собственности на дом или земельный участок.

Из чего складывается кадастровая стоимость жилья

Чтобы в полной мере понять, что собой представляет КС, стоит разобрать, какие параметры входят в расчет конечной цифры, на базе которой позже устанавливают налог

Во время вычислений специалисты принимают во внимание следующие факторы:

Местонахождение (больше всего влияет на окончательный результат).
Тип собственности (дом, квартира, комната, земля и т. д.)
Состояние (не качество ремонта, а степень его износа).
Площадь.
Инженерные коммуникации (водо-, газопровод, водоотвод, тепловое и электрическое снабжение и т. д.)

Государство в этом случае устанавливает непостоянную цену, которая подвержена индексации в меньшую или большую сторону, в зависимости от рыночных показателей.

Переоценка может проводиться не реже, чем раз в пять лет. Стать ее инициатором имеют полное право органы и лица, среди которых:

собственник,
ФСУ (федеральная служба учета),
ФНС (федеральная налоговая служба),
органы местной власти.

Главный документ, который подтверждает актуальную цену, – это справка о кадастровой стоимости, которую можно получить в Росреестре или ЕГРН.

Как уменьшить налоговую базу при продаже квартиры, полученной в дар

Если вы получили квартиру в дар, то при ее последующей продаже будет требоваться уплата налога. Однако, можно снизить налоговую базу, чтобы уменьшить сумму налога, который придется оплатить.

Получить согласие всех близких родственников на продажу квартиры.
В случае подаренной квартиры можно уменьшить налоговую базу, если вы неуплатили налог при получении этого подарка.
Если квартира была подарена супруге, то налог не входит в сумму налога, который нужно будет оплатить при продаже квартиры.
Для продажи квартиры несовершеннолетнему ребенку потребуется согласие другого родителя.
Всю ответственность за уплату налога при продаже квартиры несет продавец.
Необходимо рассчитать налог на основе рыночной стоимости квартиры в момент продажи, если вы не сразу оплатили налог при получении подаренной квартиры.
Для уменьшения налоговой базы требуется предоставить все документы о продаже квартиры. Необходимо учитывать все расходы, связанные с продажей.
Если квартиру подарили нескольким людям, то каждый из них должен рассчитать свою долю налога.

Продажа квартиры после дарения: как снизить налог

Хозяин решивший продать дареную квартиру после заключения договора дарения, вправе снизить налогооблагаемую базу на определенную сумму. Ее размер может быть равен:

величине расходов, которые понес даритель в момент приобретения данного жилья, если прежде он не пытался вернуть подоходный налог за его покупку;
налоговому платежу, внесенному в ФНС при получении жилья в дар (когда даритель и одаряемый не являются близкими родственниками);
налоговому вычету на подаренную недвижимость для тех, кто продает недвижимость.

Учтите, что в таком случае допускается использовать только один из перечисленных вариантов. Также рассчитывать на льготы можно в ситуации, когда имущество к моменту совершения сделки было единственным жильем.

Если же вы не можете применить указанные исключения, имущественный вычет можно применить исключительно в отношении жилья, право собственности на которое возникло не менее, чем пять лет назад.

Если срок владения жилой собственностью ниже обозначенного срока, то продавец имеет право обратиться за налоговым вычетом, равным одному миллиону рублей.

Пример

Тесть подарил квартиру зятю в 2019 году. В Росреестре кадастровая стоимость данного жилья составила три миллиона рублей. В 2020 году зять подал декларацию 3-НДФЛ и уплатил налог, равный 390 тыс. рублей (13% х 3 млн руб.).

В 2020 году зять продал вышеупомянутую квартиру за три миллиона рублей. В 2021 году он должен заплатить налог с дохода от продажи. Продавец в данном случае вправе либо применить вычет в один миллион рублей, либо учесть в расходах сумму, с которой физлицо уже заплатило налог, получая в дар квартиру. Таким образом, расчет налога такой: 13% х (3 млн — 3 млн) = 0. В данном случае платить государству ничего не пришлось.